区审计局的《审计报告》（临审报〔2020〕1号）收悉后，我局及时组织相关职能科室对照审议意见，逐条梳理，认真分析，明确工作举措，切实加强整改工作。现将整改落实情况报

告如下：

（一） 财政管理方面

1、国有资本经营预算收入口径不一致

整改情况：针对入库科目没有细化的问题，已要求各征缴单位加强入库的管理，在上缴资金时要严格按照政府收支分类科目明细填列缴库。

  2、部分交通类建设项目财政资金使用绩效不高

整改情况：一、除临安区“四好农村路”建设工程（简称“四好农村路”）和余杭15省道至临安02省道连接线临安段改建工程均为安排以前年度工程应付款、白果至礁谷湾农村公路改造提升工程（简称“白果线”）和侯龙线夏林至鸠浦段农村公路改建工程（简称“侯龙线”）均为建设资金融资贴息款外，针对330国道临安岛石至苦竹岭段改建工程和S206牧松线临安牧家桥至葱坑段（简称“牧松线”）因建设需要一次性预拨付当年安排预算资金问题，已要求建设单位今后加强合同管理，并按合同约定申请报批，我局将严格审查，确保按合同约定审批拨付工程款。

二、除临安区“四好农村路”建设工程（简称“四好农村路”）投资部分镇街自筹外，330国道临安岛石至苦竹岭段改建工程和余杭15省道至临安02省道连接线临安段改建工程预算均为纯财政资金。因当年涉及项目征迁及预算不足未能实现国库直拨，当年按实际需要进行预拨，已要求建设单位加快工程款支付，目前已整改到位。

三、“长西线”工程的总支出超资金总收入4109.65万元是因地方政府化解地方债务需要。今年财政安排该项目预算14500万元，已建议建设单位按项目核算、专款专用原则，调整项目占用预算资金。同时我局加强财政资金使用绩效管理，督促建设单位完善管理体系，规范会计核算。

四、临安区年度政府投资计划由区政府拟定发文，上述5个项目建设单位为区交发公司、主管部门为区交通局，存在权责不一致的情况是由客观历史原因造成的。面对庞大的交通投资压力和项目管理重任，为便于投资融资和项目推进管理，须由区交发公司立项融资和交通局（专业公路段）施工管理。随着我区交通系统体制的改革到位，这一问题已迎刃而解，确保项目建设权责一致，彻底解决主体责任履行风险问题。

3、非税收入财政专户部分资金及科目待清理

整改情况：区财政已督促住建局通知相关企业办理人防工程易地建设费预缴款的退还程序。已提议通过财政专户结余予以清理，待财审会讨论决定后处理。

4、“三保”支出预算编制及部分制度执行不到位

整改情况：2020年5月，根据上级要求和最新的“三保”支出标准范围及同级审相关要求，我区已经对2020年的“三保”支出预算的编制工作进行细化。接下去在2021年的政府预算编制工作中，将重点说明“三保”支出预算情况。

5、政府过“紧日子”政策执行有待进一步强化

整改情况：为贯彻落实中央、省、市关于政府坚持“过紧日子”确保财政收支平稳运行的要求，结合审计整改，区财政局严格执行上级压减任务，对区级预算部门按照“非刚性、非重点部门项目压减整合10%，专项压减整合20%，三公经费压减5%”的标准要求，上半年已完成对区级部门预算的压减，共压减资金33788万元。其中，三公经费压减350万元，压减率为5.1%。压减的资金统筹用于疫情防控保障和推动经济社会发展。

6、部门预、核算管理不够到位

整改情况：2020年我区被省厅列入“预算云”扩大试点地区之一，2021年预算编制将启用“预算云”系统，预算云编制系统与“金财工程”一体化软件深度协同，实现了以项目为核心的预算及绩效全生命周期管理，进一步推进我区财政核心业务一体化系统建设。

（二）就业政策执行方面

整改情况：我局积极主动与区人力社保局对接，督促区人力社保局，在规定时间内将多支付的各培训机构培训补助款缴入国库。区人力社保局已将应缴的155810元多支付款项全额缴入杭州市临安区财政局库款户。

（三）家庭医生签约服务专项资金管理使用方面

整改情况：我局积极主动与区卫生健康局对接，并督促区卫生健康局，在规定时间将多结算给基层医疗卫生机构的签约服务费缴入国库。区卫生健康局已将应缴的29280元多结算款项全额缴入杭州市临安区财政局库款户。

审计建议的采纳情况

审计提出的建议已采纳。

一方面优化预算管理体系。强化政策措施执行力度，优化政府过“紧日子”政策执行方向。健全制度体系建设，从源头上杜绝不规范行为频发，探索交通项目资金拨付形式及监管制度，完善部门预核算管理制度体系。

另一方面提升专项资金使用绩效。提升专项资金管理使用的大局意识和风险意识，完善主管部门顶层设计及监管模式，通过升级系统、互通信息、培训宣传、定期考核等措施，做实就业政策及家庭医生签约专项资金的使用环节。

                                  临安区财政局

                                 2020年11月3日