2025年决算公开目录

一、2025年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

（二）政府性基金收支决算情况

（三）国有资本经营收支决算情况

（四）社保基金收支决算情况

（五）全区地方政府债务情况

二、2026年上半年预算执行情况

（一）预算执行情况

（二）2026年上半年全区财政工作情况

（三）当前面临的经济财政形势

（四）下半年财政工作主要任务

三、2025年决算公开附件

附件1：2025年决算公开表

附件2：关于2025年财政收支决算草案和2026年上半年预算执行情况的报告

附件3：关于批准杭州市临安区2025年财政决算的决议

区十七届人大常委会第三十九次会议文件

关于2025年财政收支决算草案和

2026年上半年预算执行情况的报告

杭州市临安区人民政府

（2026年9月）

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，受区人民政府委托，向区人大常委会汇报

2025年财政收支决算草案和2026年上半年预算执行情况。

一、2025年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2025年全区实现一般公共预算收入854210万元，完成调整预算的93.3%，同比下降10.5%。税收收入673889万元，完成调整预算的108.7%，同比下降8.5%；非税收入180321万元，同比下降17.6%。其中2025年区本级（含街道）一般公共预算收入790266万元。

2025年全区实现一般公共预算支出1015771万元，完成调整预算的91.3%，同比下降6.9%，其中区本级（含街道）一般公共预算支出902944万元。

2025年全区“三公”经费支出1905万元，同比下降10.7%。其中：公务接待费用支出514万元，同比下降18.8%；因公出国（境）费用支出26万元，同比下降68.3%；公务用车购置276万元，同比下降26.4%；公务用车运行维护费支出1089万元，同比增长4.3%，主要是公车更新放缓，旧车维护费用增加。

2025年我区一般公共预算收入854210万元，加上税收净返还11249万元，上级转移支付收入370042万元，上年结余111364万元，调入资金113494万元，一般债务转贷收入157300万元，收入合计1617659万元。全区一般公共预算支出1015771万元、上解上级支出346744万元、区域间转移性支出3644万元、债券还本支出154500万元、年终结余结转97000万元，支出合计1617659万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2025年全区政府性基金收入302522万元，完成调整预算的116.5%，同比增长21.4%，其中区本级收入302522万元，主要是土地出让收入增加。

2025年全区政府性基金支出481818万元，完成调整预算的87.2%，同比下降11.6%，其中区本级政府性基金支出454851万元。

2025年我区政府性基金收入302522万元，加上上级补助收入81880万元、上年结余111030万元、调入资金3146万元、债务转贷收入144500万元，收入合计643078万元。2025年全区政府性基金支出481818万元、上解上级支出2865万元、基金调出78057万元、债务还本支出9800万元、年终结余70538万元，支出合计643078万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

2025年全区国有资本经营预算收入25290.91万元，国有资本经营预算转移支付收入10.11万元，加上上年累计结余1.32万元，收入合计25302.34万元。全区国有资本经营预算支出2010.54万元，加上调入一般公共预算用于社会保障等民生支出23290.91万元，支出合计25301.45万元，年末结余0.89万元。全区国有资本经营预算收支平衡。

（四）社保基金收支决算情况

2025年全区社会保险基金收入77823万元，完成调整预算的101.8%，同比增长15.7%，主要原因是2025年安排财政补助34790万元，同比增长33.2%。2025年全区社会保险基金支出77232万元，完成调整预算的100.1%，同比增长5.3%，主要原因是退休人数增加和待遇水平提高。2025年全区社会保险基金收入77823万元，支出77232万元，当年收支结余591万元，累计结余9483万元。收支平衡，留有结余。

（五）全区地方政府债务情况

1．政府债务限额及余额情况。截至2025年末，我区政府债务限额为2234600万元，比上年增加137500万元，其中：一般债务限额583400万元，专项债务限额1651200万元。实际债务余额为2234470万元，比上年末增加137500万元，其中：一般债务余额583320万元，专项债务余额1651150万元。

2．政府债务构成情况。政府债务余额2234470万元，主要用于符合国家债券发行支持的交通基础设施、产业园区、保障性安居工程、卫健教育社会事业等领域。2025年共发行新增债券154800万元，其中一般债券18300万元，用于S214改建、S218改建、青山湖科技初中、相府路、文一西路西延、东关溪等项目；专项债券136500万元，主要用于玲珑科创园区、经济开发区高新技术产业园、天目医药港配套、锦南新城人才房二期（公共租赁房）、吴越国王陵考古遗址公园（城址公园区块）、公共租赁房双林区块、农村供水安全保障、青山湖科技城大园新城南三期保障房、小堰山区块等项目。

3．政府债务还本付息情况。2025年当年还本金额为164300万元（其中发行再融资债券147000万元，实际还本17300万元）；当年付息金额为66774万元，其中一般债券付息金额17793万元，专项债券付息金额48981万元。

二、2026年上半年预算执行情况

（一）预算执行情况

1．一般公共预算收支执行情况

上半年，全区一般公共预算收入549841万元，为预算的63.9%，同比下降13.2%。

全区完成一般公共预算支出564486万元，为预算的55.3%，同比增长2.6%。

（1）主要收入项目完成情况：

税收收入441590万元，为预算的58.1%，同比增长18.3%。其中，增值税50%部分143933万元，为预算的45.5%，同比增长12.1%；企业所得税40%部分51982万元，为预算的61.2%，同比增长18.7%；个人所得税40%部分19674万元，为预算的43.7%，同比下降20.8%，主要是去年有大额一次性个人所得税入库；城建税16062万元，为预算的42.3%，同比增长12.7%；契税14446万元，为预算的36.1%，同比下降30.1%，主要是房产交付减少；耕地占用税6349万元，为预算的70.5%，同比增长75.1%，主要是农转用优惠政策调整，林地管理加强；其他税收189144万元，为预算的83.3%，同比增长37.3%，主要是土地增值税清算税款增长。

非税收入108251万元，为预算的108.3%，同比下降58.4%。其中，专项收入18688万元，为预算的28.2%，同比下降63.0%；行政事业性收费收入5471万元，为预算的45.6%，同比下降8.1%；罚没收入26186万元，为预算的238.1%，同比增长157.0%，主要是今年有一次性大额收入；国有资源有偿使用收入34642万元，为预算的339.6%，同比下降70.2%，主要是去年有一次性大额收入。

（2）主要支出项目完成情况：

一般公共服务支出32687万元，为预算的56.1%，同比增长18.9%；公共安全支出28856万元，为预算的57.7%，同比增长7.8%；教育支出93115万元，为预算的52.7%，同比增长1.9%；科学技术支出27699万元，为预算的29.1%，同比下降0.8%；文化体育旅游与传媒支出7905万元，为预算的54.1%，同比增长30.1%；社会保障和就业支出132310万元，为预算的67.5%，同比增长20.1%，主要是财政安排的社保补助增加；卫生健康支出57068万元，为预算的67.9%，同比增长2.1%；节能环保支出6641万元，为预算的34.6%，同比下降31.1%；城乡社区事务支出28602万元，为预算的47.7%，同比下降15.2%；农林水事务支出75530万元，为预算的53.2%，同比下降7.7%；交通运输支出16413万元，为预算的45.6%，同比下降41.8%，主要是上年同期有S218路段改建工程支出；资源勘探工业信息等支出5671万元，为预算的37.8%，同比下降34.4%，主要是上级补助资金减少；商业服务业等支出5428万元，为预算的67.9%，同比下降23.3%；自然资源海洋气象支出8838万元，为预算的122.8%，同比增长39.5%，主要是上级补助资金增长；住房保障支出20568万元，为预算的72.4%，同比增长65.4%；灾害防治及应急管理支出3874万元，为预算的48.4%，同比下降18.8%。

2．政府性基金收支执行情况

上半年，全区政府性基金收入74815万元，为预算的15.0%，同比增长28.2%。其中，国有土地使用权出让收入72843万元，同比增长63.7%。

上半年，全区政府性基金支出200250万元，为预算的21.1%，同比下降14.0%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出131509万元，同比增长19.5%。

3．国有资本经营收支执行情况

上半年国有资本经营预算收入10.1万元,为国有资本经营预算转移支付收入10.1万元；区级国有资本经营预算支出0.148万元，为解决历史遗留问题及改革成本支出0.148万元，用于转移支付央企退休人员社会化管理补助。

4．社保基金收支执行情况

上半年，全区社会保险基金收入39567万元，为预算的48%，同比增长2.6%，主要是财政补助增加。全区社会保险基金支出39772万元，为预算的48.3%，同比增长5.1%，主要是退休人数增加和养老保险待遇支出增加。

5．政府债务情况

2025年底我区政府债务余额为2234470万元。2026年上半年发行新增政府债券113700万元，其中一般债券32000万元，用于S214改建5000万元、S218改建12000万元、里畈水库3000万元、河桥集镇防洪能力提升1000万元、青山湖科技初中3000万元、相府路5000万元、文一西路西延3000万元；专项债券81700万元，用于经济开发区高新技术产业园15000万元、天目医药港配套10000万元、玲珑科创园区28700万元、农村供水安全保障3000万元、青山湖科技城大园新城南三期保障房3500万元、再生资源循环利用及绿色新型建材产业7000万元、极地区块片区综合开发14500万元。截至2026年6月底，我区政府债务余额为2357890万元。2026年上半年我区债券还本金额79062万元，其中一般债券31762万元（发行再融资债券26000万元）、专项债券47300万元（发行再融资债券30000万元）。上半年付息金额为31813万元，其中一般债券付息金额为8023万元、专项债券付息金额为23790万元。

（二）2026年上半年全区财政工作情况

1．以“稳”字当头，健全财政保障机制

以财源建设为抓手，夯实财力基础，为全区高质量发展提供必要支撑。全面“稳增长”。围绕年度收入目标，精准把握组织收入的力度和节奏，紧盯税收收入、非税收入、土地出让等重点税源财源，做到应收尽收、颗粒归仓。积极开展资产资源盘活，实现临安区首例能源基础设施盘活，持续推进工程性砂石资源公开处置工作。全力“保重点”。坚持有保有压，集中资金用于“三保”、防范债务风险等重点领域支出，民生政策兑现平稳有序、各类应急保障、风险防范资金保障有力。全盘“控支出”。坚持以收定支，按照财政支出优先级分级管控，严格做好月度支出计划管理和刚性约束，确保无计划不支出，切实管好财政资金“出口”。  

2．以“惠”字优先，提升民生保障水平

坚持以民为本，统筹推进民生保障、乡村振兴、项目建设。民生福祉保障持续加力。1-6月，全区民生支出47.83亿元，同比增长4.9%，民生支出占一般公共预算支出的84.7%。聚焦民生重点领域，足额保障低保、特困、残疾人补贴等刚性支出，切实兜牢基本民生底线。乡村全面振兴支撑有力。推动农综改项目建设，成功争取市级农综改项目“耕织未来”上级资金5000万元，努力打造乡村共富示范样板。依托浙里基财“一键直达”平台，足额将中央耕地地力保护补贴拨付至农户个人账户。重点项目建设保障聚力。积极争取债券额度，今年上半年累计争取到新增一般债券额度3.23亿元、专项债券额度8.81亿元，合计12.04亿元，用于文一西路、国省道、里畈和产业园区等重点项目建设。

3．以“实”字发力，强化产业基建支撑

聚焦产业发展、基建保障重点领域，抓实项目资金全流程管控，强化助企赋能，全力助推实体经济高质量发展。严控项目资金质效。规范资金审批拨付，优先保障重点基建、民生项目，上半年累计拨付项目资金4.08亿元。高效推进项目竣工财务决算审核，累计批复59个项目，转固资金35亿元。有序开展政府投资项目绩效评价，从严落实PPP项目按效付费机制，持续提升项目运维及公共服务质效。聚力助企赋能升级。发挥财政资金撬动作用，深化“天目惠企”平台应用，实现惠企资金直达快享。严格落实政府采购中小企业扶持政策，中小企业合同占比超90%。深化财金协同发力。创新财金协同举措，推出专项贷款、风险补偿资金池等政策，放大财政杠杆效应，助力产业提质升级。

4．以“严”字固本，筑牢风险防控屏障

坚持底线思维与系统观念，抓好风险防控，持续提升财政运行规范化水平。债务管控从严从实。坚决防范债务风险，迅速响应省市统一部署，开展自查自纠，牢牢守住不新增隐性债务底线。立足项目全生命周期，做好债券资金发行、拨付、存续期公开和绩效管理。库款运行平稳有序。实时监测库款运行情况，强化风险预警与收支预测分析，确保库款保障系数高于上级要求。规范公款竞争性存放管理，修订出台《临安区行政事业单位公款竞争性存放实施细则》。财经监督规范有序。根据上级工作要求，遴选确定2026年财会监督与绩效管理项目，并出台《杭州市临安区财政局2026年“财会监督巩固提升年”工作方案》。

（三）当前面临的财政收支形势

上半年全区经济运行总体平稳，但困难和挑战依然存在，财政收支平衡压力突出。

收入增收基础仍不稳固。长期来看，我区深入贯彻省市决策部署，加快构建现代化先进制造业体系，培育壮大新质生产力，产业转型势能逐步积蓄，为财政收入稳定奠定了基础。但短期来看，受宏观经济形势影响，重点行业税源增长不稳，税收增长空间不足，非税收入增收路径较为单一。房地产市场持续深度调整，土地出让收入下滑，对地方可用财力形成较大冲击。

财政保障压力不断加大。上半年在常态化“过紧日子”要求下，通过严管理、控支出、强统筹、防风险等多项举措，全区支出节奏总体保持平稳有序。但受基本公共服务提标扩面、重大工程建设等多重因素影响，民生增支、政策性增支、项目建设增支将持续相互叠加，各类刚性支出只增不减，叠加债务还本付息等刚性支出因素，各类收支矛盾将进一步凸显。

（四）下半年财政工作主要任务

1．聚力增收节支，保障财政平稳运行

要确保收入量质双升。提升税收组织和非税调控能力，合理安排土地出让节奏，尽早研判全年收入形势，把握收入节奏和进度，推动收入平稳增长，全力完成全年收入目标。始终把“三保”支出作为财政保障的最优先序，严格落实党政机关习惯“过紧日子”相关要求，按照轻重缓急原则统筹安排各项支出。持续深化“零基预算改革”，强化分级分类保障机制，不断提升财政资源配置效率与资金使用效益。

2．坚持保障民生，优化公共服务供给

坚守民生优先导向，紧扣公共服务“七优享”工程部署，聚焦“一老一小”等关键民生领域，落实育儿补贴政策，持续优化公共服务供给，切实兜牢民生保障底线。聚焦乡村共富项目建设，关注“富美唐昌”“太阳新公社”“耕织未来”等重点项目进度节点，及时协调破解项目建设中的堵点难点问题。统筹财政资源精准保障，稳步推进重点民生项目落地见效。

3．注重统筹赋能，提升发展保障质效

统筹产业扶持、项目管理和风险防控，多措并举发挥财政政策撬动保障作用。深化产业基金运作，及时跟进基金投资、产业落地情况，做好投后走访。深化财金协同，赋能产业发展，统筹谋划财政贴息、风险补偿、融资担保等配套政策机制，把财金协同扩围到更多领域，进一步放大财政政策效应。抓实重点项目保障，紧盯绿转项目进度，强化交通专项资金管理。推进竣工财务决算攻坚，保障决算质量。加快编撰2026年度政府投资绩效评价报告，健全风险防控机制，动态管控支出责任，严禁违规兜底，保障PPP项目合规运营。

4．强化风险防范，守住财政安全底线

始终把“三保”支出作为财政保障的首要底线，统筹保障镇街基层正常运转，有效防范化解基层财政运行风险。依托全口径地方债务监测体系，加强动态监测，从严防范债务风险，严禁新增隐债。实时监测库款运行情况，强化风险预警和预测分析，始终保持库款处于安全的保障水平。规范政府采购全流程管理，持续深化招投标领域专项整治。严格执行财经纪律与财务管理制度，进一步推进“财会监督巩固提升年”项目，持续深化“绩效+监督”模式。

以上报告，请予审议。

附表：

附件1：2025年决算公开表.pdf

附件2：关于2025年财政收支决算草案和2026年上半年预算执行情况的报告.pdf

附件3：关于批准杭州市临安区2025年财政决算的决议.pdf