主任、各位副主任，各位委员： 　　    我受市政府委托，向市人大常委会报告2015年财政收支决算情况，请予审议。 （2016年6月22日）  

　　一、2015年财政收支决算情况 

　　（一）地方公共财政收支决算情况 

　　2015年全市实现财政总收入602786万元，完成预算的102.6%，同比增长10.5%（老口径增长10.6%）。其中，上划中央“四税”收入277164万元，完成预算的105.2%，同比增长13.6%；一般公共预算收入325622万元，完成预算的100.6%，同比增长8.0%（老口径增长8.1%），其中市本级收入267810万元（含街道收入138482万元）。 

　　全市一般公共预算支出501607万元，完成预算的104.6%，同比增长9.9%，其中市本级支出437893万元（含街道支出39206万元）。 

　　1．主要收入项目完成情况是：增值税25%部分57606万元，完成预算的98.9%，同比增长6.8%；营业税及改征增值税73259万元，完成预算的92.7%，同比增长0.4%；企业所得税40%部分49267万元，完成预算的121.1%，同比增长31.6%，主要是企业股权转让所得；个人所得税40%部分19980万元，完成预算的108.6%，同比增长15.5%，主要是个人股权转让所得；地方七税65290万元，完成预算的98.9%，同比增长10.4%；耕地占用税138万元，完成预算的1.2%，同比下降98.8%，主要是去年有一次清理入库；契税19525万元，完成预算的104.4%，同比增长14.6%，主要是二手房政策拉动。 

　　2．主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出44470万元，完成预算的103.4%，同比增长4.9%；教育支出113873万元，完成预算的107.5%，同比增长10.8%；科学技术支出26333万元，完成预算的110.4%，同比增长16.4%，主要是加大了对科技城建设投入；文化体育与传媒支出9273万元，完成预算的100.8%，同比增长7.0%；社会保障和就业支出49907万元，完成预算的93.3%，同比增长9.1%；医疗卫生支出42327万元，完成预算的103.2%，同比增长8.9%；农林水事务支出53086万元，完成预算的104.8%，同比增长8.0%。全年民生支出占全市一般公共预算支出达到77.4%。 

　　 2015年全市“三公”经费支出5533万元，同比下降29.8%。其中：公务接待支出3097万元，同比下降30.7%；公务出国支出179万元，同比增长7.8%；公务用车运行支出2257万元，同比下降30.4%。 

　　因年初人代会报告的可用资金为预测数，决算在年后，根据现行分税制财政体制结算，2015年我市地方公共财政可用资金为531162万元（比年初报告预测数52亿元增加11162万元），其中：一般公共预算收入325622万元，税收净返还28696万元，省市专项补助及体制结算补助资金195129万元，地方政府债券收入38000万元，上年结余19737万元，调入资金4563万元，上解中央省市支出80585万元。2015年全市一般公共预算收支相抵，结余29555万元，按照新预算法规定，一般公共预算收入超收1922万元部分调入预算稳定调节基金，年末滚存结余27633万元结转下一年。从整体看，2015年度我市一般公共预算确保了市民生和重点项目的实施，并实现了收支平衡，略有结余，收支预算执行情况良好。 

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　2015年全市政府性基金收入242185万元，完成预算的113.1%，同比下降26.7%。其中，国有土地使用权出让金收入175426万元，完成预算的87.5%，同比下降21.7%；其他基金收入52801万元，完成预算的1320%，同比下降34%，主要是上一年有一次性矿山探矿权收入。 

　　2015年全市政府性基金支出243858万元，完成预算的101%，同比下降20.2%。其中，城乡社区事务支出183898万元，完成预算的86%，同比下降20.6%；其他支出55880万元，完成预算的220%，同比增长0.4%。 

　　因年初人代会报告的可用资金为预测数，决算在年后，根据财政体制结算，2015年我市政府性基金可用资金为299566万元，其中：市本级基金收入242185万元，省市补助15012万元，上年结余45822万元，基金调出3453万元。2015年全市政府性基金预算收支相抵，年末滚存结余   55708万元。实现了收支平衡，并有结余，收支预算执行情况良好。 

　　（三）国有资本经营收支决算情况 

　　2015年国有资本经营预算收入590万元，其中利润收入550万元、股利股息收入40万元。现经汇算清缴后国有企业净利润为5518.3万元，利润收入调整为551.83万元，股利股息收入40万元，历年国有资产处置收入1723万元，当年实际收入为2314.83万元，加上上年结余501.7万元，累计可用资金为2816.53万元。支出2800万元，支出主要用于对临安市金融控股有限公司的资本金注入。收支相抵，略有结余。 

　　（四）社保基金收支决算情况 

　　2015年全市社会保险基金收入262885万元，同比下降9.7%，主要是2014年有老农保和被征地转保一次性缴费收入7.77亿元，导致2014年收入基数较大。其中：保险费收入206538万元，市本级财政补助36173万元，省市补助11899万元，利息及其他收入8275万元。全市社会保险基金支出260336万元，同比增长41.6%，主要是享受待遇人数增加和待遇提高。收支相抵，当年基金结余2549万元，年末基金累计结余350108万元，其中基本养老保险基金支付能力达27.4个月，在杭州七县市区中处于前列。全市社保基金总体收支平衡，留有结余。 

　　2015年社保基金实际决算数与执行数不一致的原因：收入增加1850万元是由于形成财政执行报告时利息尚未结算，支出减少136万元是由于账务调整所致。 

　　二、 决算报告与人代会报告预算执行情况的差异 

　　2015

年政府性基金年末滚存结余55708万元，结余数较大主要是由于我市城东区块土地出让金在当年12月底才缴入，故在年内未能支出所致。 

　　以上报告，请予审议。  

    由于省与县（市）财政体制结算在市人民代表大会后，年初向市人民代表大会报告的当年财政可用财力（52亿元）为预测数，本次财政决算报告与年初市人民代表大会报告相比，可用财力数发生变化，2015年度我市地方公共财政可用资金比年初市人民代表大会报告预计数增加11162万元，主要原因是根据新预算法规定政府性基金结余超当年收入30%部分3453万元转入一般公共预算，以及上级补助收入比预计数增加。