2021年我局抓牢全面实施预算绩效管理主线，充分发挥财政绩效管理职能，将2021年确定为预算绩效管理年，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”绩效管理体系，将我区预算绩效改革工作向纵深推进,全面提高我区预算绩效工作水平。

   一、绩效评价工作开展情况

2021年完成重点绩效评价项目12个，重点绩效评审项目13个。其中，重点绩效评价项目情况如下：

   1.临安区乡村振兴发展扶持政策

   绩效评价结果：

乡村振兴发展扶持政策评估工作首先对前一轮扶持办法各项扶持政策开展事后绩效评价，了解并掌握政策实施的具体情况和资金使用绩效，在此基础上，对下一轮扶持办法各项拟出台政策开展全面梳理和评估，做到了一举两得承上启下，绩效事前评估与事后绩效评价双赢。通过全面梳理和评估，并结合社会经济环境、农业农村需求、上级政策导向等方面三年来的变化以及集中财力办大事的要求，评估组对各项政策提出了取消、保留、整合、完善、新增等明确建议。纳入本次评估范围的51项具体政策中，建议保留43项，建议取消4项，另有4项政策，其中部分内容建议新政取消、部分内容建议保留且与其他项目合并。建议保留的43项政策中，有多项政策的实施方案建议新政完善和调整，多项政策中的奖补条款建议整合。同时，根据各相关部门在评估座谈中提出的要求新增内容，评估组在结合近期省、市涉农文件精神和要求、临安区涉农发展规划以及农业农村发展实际需求情况后，提出6项新增政策建议。

绩效评价建议:

1、建议取消农田水利“项目县”建设、河湖库塘清淤、小水电清理整改、华光潭指挥部费用4个项目。

2、建议取消小型水利工程协助监督项目。

3、建议进一步推进涉农资金整合，对于各类奖补政策，特别是单项补助金额较小的政策，建议分类合并或取消部分奖补内容，集中财政资金，适当提高补助标准，重点补助特定领域。

4、政策性保险中的地方特色险种，建议根据实际投保和理赔情况逐年分项对险种和保险范围开展评估和调整。

5、建议农业局和财政局进一步推进涉农资金整合，对于各类奖补政策，特别是单项补助金额较小的政策，建议分类合并或取消部分奖补内容，集中财政资金，适当提高补助标准，重点补助特定领域。

6、建议梳理“竹产业振兴”等奖补类政策，紧紧围绕政策目标，进一步完善实施方案，将验收重心从建设任务完成及资金投入转到目标实现和效果取得上来。

7、对于村集体经济发展项目，建议财政和主管部门严把立项或方案审批环节，围绕方案设计是否与该村现有条件、资源优势相匹配，方案的实施能否增加、增值集体资产，能否促进相关产业发展，从而对村集体经济产生实际促进作用。

8、建议梳理各项补助政策的实施细则，明确补助依据和标准，使得补助金额可准确计算。

9、对于农民素质培训，首先建议根据实际需求情况调整现有的各镇街乡镇培训任务数量，使任务与需求相匹配；其次建议财政资金补助范围以农民技能培训为主, 对于兴趣培育、休闲娱乐等方面的培训，建议市场化开展。

2.临安区现代服务业政策绩效评价项目

绩效评价结果：为促进预算部门强化绩效理念，提高支出的整体效果和使用效率，进一步提升政府部门绩效管理水平，通过汇总、分析、整理了相关数据和资料，采用定性、定量分析相结合的评价方法，对相关评价指标进行汇总分析，包含鼓励扩大有效投资、支持企业做大做强、推进现代商贸发展、加快扶持全域旅游、助推科技创新服务、引导企业品牌建设、增强金融服务能力、注重文化创意和健康产业发展、开拓总部经济发展等九大方面40条细分政策，涉及商贸投资、文旅投资、科技创新、金融服务等多项内容，覆盖面较广，针对性较强。经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为86分，评价结论为“良”。

绩效评价建议:

政策制定时，建议明确具体的定性或定量指标，便于后续考核、分析及政策的修订。对未能落地的政策进行分析，并根据分析结果及时做出调整。

3.杭州市公安局临安区分局2020年度部门整体绩效评价

绩效评价结果:

2020年，临安全区共接报有效警情39426起、同比下降10.09%；刑事案件受理数2071起，同比下降20.74%；交通亡人事故34起，同比下降30.61%；火灾事故66起，同比下降41.59%；移送起诉996人，行政拘留902人。市公安局临安区分局被评为全省平安建设先进集体，连续十年进入全省执法质量优秀单位行列。全年主要绩效体现在以下方面：1.防控疫情有力有效。2.维护稳定有力有效。3.护航发展有力有效。4.打击犯罪有力有效。5.固本强基有力有效。6.改革创新有力有效。 经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为：项目综合评价：84.03分，评级为良。

绩效评价建议:

（一）探索建立部门分级目标管理体系，提高整体绩效及项目绩效编报质量

（二）健全部门项目库机制，加强项目库审核

（三）提升项目预算编报科学性，探索建立项目支出标准

（四）提高财政资金核算与列支规范性

（五）提高政府采购管理规范性

（六）强化部门预算绩效管理工作

4.对5个试点部门2020年度整体支出绩效自评项目

绩效评价结果：

五家试点单位为：临安区商务局、临安区经济和信息化局、临安区红十字会、临安区气象局、杭州市规划和自然资源局临安分局。对 5 个试点部门开展 2020 年度部门整体支出绩效自评培训、自评指标设置辅导与自评结果审核等工作，绩效自评指标参考框架设置了通用性指标和个性化指标，从部门预算配置、部门预算管理、部门产出与效果、社会评价四个层面进行评价。经评价小组评议打分，评价结果均为：优。

绩效评价建议：

建议提高部门对整体预算绩效管理的意识，切实将部门预算绩效管理工作做到全覆盖。继续强化指导部门对预算项目绩效目标及指标编制的指导，持续要求部门提高对绩效目标编制的重视程度。

5.於潜镇人民政府财政运行综合绩效评价项目

绩效评价结果：

1、平台配套不断完善，招商引资成效明显。

2、提升城镇建设和管理水平。

3、深入推进美丽乡村建设。

4、群众获得感与日俱增。

5、顺利实施10项民生实事项目。

综合考虑镇街的特殊性，经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为87.6分，评价等级为“良”。

绩效评价建议：

加强预算管理，提高预算编制科学性、准确性；完善预算指标评价体系，加强绩效运行监控工作，强化评价结果运用；完善现有财务核算系统，加强财务人员培训，提升工作能力；梳理公共基础设施、明确产权归属、正确核算资产价值；加快办理长期挂账的在建工程转固手续，转变工作方式；提高内控认识，健全内控监督，实现有效监督。

6. 临安区18个镇街财政运行综合绩效评价项目（自评）

绩效评价结果：

本次临安区开展的2020年度整体运行绩效评价是全面式的，范围涵盖下辖18个镇街，也是首次对镇街政府开展整体运行绩效评价，通过本次绩效评价工作，我们可以发现，临安区财政局及18个镇街相关人员对此次工作重视度较高，并且积极配合评价小组开展工作，本次评价工作不仅有利于提高镇街工作人员相关意识，使其认识到绩效管理是未来工作中不可或缺的一部分，绩效管理将全流程的参与到日常工作中来，也有利于发现乡镇财政管理工作的成功经验和薄弱环节，有利于财政绩效评价工作的全面推进，促进乡镇财政预算管理工作整体水平的提高。

绩效评价建议：

通过本次事务所与镇街自评相结合的方式，我们仍然发现绩效评价仍存在一些问题，一是不同镇街工作成果存在差距，各镇街基本均能够按照事前设定的指标依据进行评价，但在需要分析总结报告时，不同镇街差异较明显，本次问题较多的地方也均存在于自评报告环节；二是应加强对绩效评价工作的认识，在与不同镇街工作人员沟通交流中发现，镇街财务人员多身兼数职，且大多对绩效管理工作的认识深度不够，镇街作为政府部门的基层单位，更直接深入居民，财政资金效益发挥如何更直接关系到民生，因此如何将财政资金效益化体现最大，更需要开展绩效评价工作，而这也正是基层单位最薄弱环节；三是评价工作的深度有待加强，本次绩效评价采用的是统一的指标体系，但在评价工作中发现部分指标可能不能真正反映各镇街实际运行情况，绩效评价指标体系是预算绩效管理中的核心组成，目前乡镇绩效评价指标体系相对薄弱，在现有的绩效评价体系的基础上，可以由区财政牵头建立分部门、分行业、分项目的评价指标库，使预算编制中的绩效目标特别是定量指标的选取更具有多样性，能更客观的综合的反映项目的绩效评价结果。

7.临安区保通驾校西侧地块保障房项目

绩效评价结果：

通过项目的实施（即遇见清煦里的建成），有效改善区域居住生活条件，完善生活配套设施，提高生活便利程度，拓宽区域经济发展空间，提升城市品位，推进城市化进程，为打造美丽幸福临安增砖添瓦。从本次评价收回的31份有效问卷看，项目的实施得到安置住户的总体认可。经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为88.2分，绩效评价等次为“良”。

绩效评价建议：

1．加强项目立项管理，明确项目的建设主体；

2．加强项目变更管理，及时提交变更审核材料；

3．加强项目采购及合同管理，规范政府采购及合同签订流程；

4．加强财务管理，确保资金收支的合法性、合规性；

   8.临安区锦南新城卦贩安置小区项目    

绩效评价结果：

项目在推进城市化进程的同时，有助于改善该地区居民的综合居住品质和城市面貌，形成老城蝶变、新城崛起的城市发展新格局。根据本项目的评价指标，在对评价证据汇总分析的基础上，经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为84分，绩效评价等次为“良”。

绩效评价建议：

1．加强项目前期管理

2．强化项目采购管理

3．增强安全综合管理

4．完善项目融资使用方式

9.临安青山湖·大园新城二期项目

绩效评价结果：

绩效评价小组通过查阅资料、询问查证、检查会计凭证、现场核实、问卷调查、实地核实等方式，在全面了解和掌握情况的基础上，经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为：86.4分，评级为良。

绩效评价建议：

（一）加强项目前期立项工作，明确绩效目标，对绩效目标实现的方式和时间有合理可行的计划，充分体现政府投资的经济性和合理性。

（二）项目进行专户管理。落实资金收付户进出、对账审核、三方监管制度，确保专款专用。

（三）加强预算编制准确性，使项目预算安排与项目建设进度相匹配，提高资金使用绩效。

（四）强化合同风险管理的意识，建立健全合同内部管理制度，加强对合同的订立管理，注意防范合同订立过程中的欺诈行为，对合同履行情况实施有效监管。

（五）项目单位应严格执行各项财务会计管理制度。项目的实际支出应符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法，确保项目支出真实准确。

（六）按照《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》及时编报竣工财务决算。

10.临安区於潜镇限价安置房项目

绩效评价结果：

绩效评价小组通过查阅资料、询问查证、查会计凭证、现场核实、问卷调查、实地核实等方式，在全面了解和掌握情况的基础上，经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为：项目综合评价：91.80分，评级为优。

绩效评价建议：

（一）加强对施工图纸质量的管理及与设计部门的沟通，提高设计效率及精准度，提升管理水平，推进质量监督；

（二）投资项目相关的资金，应当及时、足额地缴入项目资金专户或者财政专户，避免资金闲置以及增加筹资成本的情况。

（三）加强预算编制准确性，使项目预算安排与项目建设进度相匹配，提高资金使用绩效；

（四）强化合同风险管理的意识，建立健全合同内部管理制度，加强对合同的订立管理，注意防范合同订立过程中的欺诈行为，对合同履行情况实施有效监管；

（五）项目单位应严格执行各项财务会计管理制度。

（六）安置房属于国家民生工程的一项，在开展安置房建设前，可进行事先调查及问卷，了解使用者的需求，合理设置房屋户型。

   11.杭州市临安区省补民办教育发展专项资金

绩效评价结果：

由杭州市临安区教育局为项目主管单位与临安区7所民办学校执行的2018-2020年度省支持市县民办教育发展专项资金的财政支出政策，绩效目标的经济性、效率性和有效性如期实现。临安区财政局、教育局执行专项资金的管理规定，项目资金依照因素法和统筹兼顾省、区专项资金进行分配。项目执行学校支出符合规定用途。预算执行保障要素基本到位，预算执行率100%，资金使用的政策目标预期基本达成，主体受益对象满意度99.2%。 经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为：项目综合评价：96分，评级为优。              

绩效评价建议：

1.财政和教育主管部门要加强对省级专项资金预算执行和绩效评价的管理，按照浙江省财政厅规定的各类专项资金绩效评价管理办法规定要求，及时分配省补专项资金，保证专项资金通过国库集中支付系统直接拨付执行学校。

2.监督民办学校按照“专款专用”原则，做好省、区财政支持民办教育专用资金的收支分账户单独核算。

3.督促民办学校完善财务、预算、支出、资产管理和内部控制制度，加强专项资金的使用管理和绩效评价工作。

12.2020年度粮食风险基金项目绩效评价

绩效评价结果：

对杭州市临安区粮食收储有限公司2020年度粮食风险基金项目实施了绩效评价。评价工作涉及项目目标设定、项目实施、项目日常管理、项目开展带来的经济社会效益、项目资金落实与使用等方面。经评价小组评议打分，本项目绩效评价综合得分为95.6分，评价结论为“优”。

绩效评价建议：

1.建议财务部门严格按照会计制度的要求审核原始凭证，并对项目收支情况进行归集，针对同一类别的项目收支情况明确会计账务处理口径，确保财务核算的规范和有效执行。

2.建议按照《浙江省粮食风险基金管理办法》中的要求，编制科学的项目绩效预算，着重合理安排项目资金用于区储备粮的保管、粮食销售价差亏损的补贴、粮食贷款利息支付等主要方面，尽量降低经费类支出，强化预算约束，提高预算绩效管理水平。

   二、2022年预算项目绩效评审工作开展情况

   为积极推进我区建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善全过程预算绩效管理链条。区财政局组织召开2022年部门预算项目绩效评审会议。本次纳入评审的资金项目13个，涉及部门11个。项目申报资金额共2.47亿元，经专家评审建议安排资金1.71亿元，核减资金7577万元，资金核减率30.67%。

今年的评审特色：

聚焦优化体验，服务工作突出“优”。在评审之前专门召开培训辅导会议，邀请绩效专家进行辅导，具体讲解评审流程和注意事项，介绍了绩效指标设置技巧和答辩须知，解决部门在评审准备过程中遇到的疑惑和问题。

确保公正有序，评审流程做到“细”。根据评审项目的内容与特点，邀请了杭州市及临安区13位相关领域的专家作为评审组成员，评审工作严谨、专业，各项目的评审结果依据和理由充分，结论客观公正、合理可行。同时，还邀请到区纪检组参与全程监督，最大程度保证评审的公平公正。

坚持统筹推进，评审实效提升“快”。参与评审的各部门对重点项目评审工作的重视程度有明显提高，对评审工作的目的有了准确的把握，项目单位报送的材料充分、翔实，有针对性，并为现场答辩作了精心的准备，部分单位制作了PPT文档现场演示。

下一步区财政将在管理上找出路、在质量上闯格局、在规范上求实效，加快重构预算绩效管理体系，让绩效在资源配置中发挥更大作用。

1、增强统筹意识，打好“铁算盘”预算。按照财政紧平衡思路，优化项目支出结构，压减一般性支出，为民生支出、刚性支出等重点支出腾出财力，秉承尽力而为、量力而行的工作思路，让每一分钱花出最好的效果，切实提升人民群众生活水平，实现财政可持续发展与经济建设的良性互动、协同推进。

2、强化统筹协调，形成“系统性”思维。通过部门间协调、单位内部统筹，形成资源共享、部门系统同配合，按“轻重缓急”事项，以解决问题为绩效导向，避免重复投入、超范围投资等情况。

3、优化监督体系，构建“一体化”管理。通过增加项目事前调研工作，以单位职能为边界，厘清日常支出与项目支出的界限，提高预算的准确度、合理性，同时与财政支出标准等相结合，提升预算编制的科学性，增强预算的可执行力。通过大数据、人工智能、互联网+等技术，构建全过程的预算一体化监督管理体系。

   附件：2022年度预算项目重点绩效评审清单

附件

2022年度预算项目重点绩效评审清单