一、临安区审计局概况

（一）主要职能

1、对本级预算执行情况及本级各部门、下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金管理和使用情况进行审计监督；

2、对国家的事业组织的财务收支进行审计监督；

3、对国家建设项目预算的执行情况和决算进行审计监督；

4、对政府管理的社会团体受政府委托管理的社会保障金、社会捐赠资金以及其它有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，杭州市临安区审计局部门预算包括：审计局本级预算。

二、审计局2021年部门预算安排情况说明

（一）2021年收入预算安排情况

2021年收入预算1127.9万元，其中：财政拨款1127.9万元，同比减少197.0万元，主要原因是2021年政府投资项目预算减少。

（二）2021年支出预算安排情况

2021年支出预算1127.9万元，同比减少197.0万元，主要原因是政府投资审计职能转变，加快推进政府投资审计转型。

1.按支出功能分类：一般公共服务支出949.4万元，社会保障和就业支出85.5万元，卫生健康支出27.8万元，住房保障支出65.2万元。

2.按支出用途分类：基本支出830.2元，项目支出297.7万元。

（三）2021年财政拨款收支情况

收入包括：一般公共预算1127.9万元。

支出包括：

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）435.1元，主要用于行政单位的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）7.7万元。主要用于笔记本、打印机等日常办公设备采购支出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计 业务（项）290万元。主要用于各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）216.6万元。主要用于事业人员的相关支出，包括人员经费和公用经费。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）65.2万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的住房公积金支出。

（6）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）18.1万元。主要用于行政人员按照规定缴纳的基本医疗保险。

（7）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）9.6万元。主要用于事业人员按照规定缴纳的基本医疗保险。

（8）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）18.2万元。主要用于在职人员的各项保险支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）44.9万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的基本养老保险。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）22.4万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的职业年金。

（四）2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2021年一般公共预算当年拨款1127.9万元，比2020年执行数减少319.6万元，主要是政府投资项目支出减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出949.4万元，占84.2%；社会保障和就业支出85.5万元，占7.6％；卫生健康支出27.8万元，占2.4%；住房保障支出65.2万元，占5.8%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）435.1元，主要用于行政单位的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）7.7万元。主要用于笔记本、打印机等日常办公设备采购支出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计 业务（项）290万元。主要用于各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）216.6万元。主要用于事业人员的相关支出，包括人员经费和公用经费。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）65.2万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的住房公积金支出。

（6）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）18.1万元。主要用于行政人员按照规定缴纳的基本医疗保险。

（7）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）9.6万元。主要用于事业人员按照规定缴纳的基本医疗保险。

（8）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）18.2万元。主要用于在职人员的各项保险支出。

（9）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）44.9万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的基本养老保险。

（10）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）22.4万元。主要用于在编在职人员按照规定缴纳的职业年金。

（五）2021年一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出830.2万元，其中：

人员经费717.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助；

公用经费112.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

三、关于审计局2021年“三公”经费预算情况说明

2021 年“三公”经费预算数为8万元，比2020年预算数减少8万元。2021年“三公”经费预算数比2020年执行数增加5.4万元，增长67.5%。增长高的主要原因是2020年严格控制经费支出，2021年预算数是对全年支出的预估，故与2020年执行数相比偏高。

具体如下：

公务接待费：2021年安排公务接待费预算8万元，和2020年公务接待费持平。2021年公务接待费预算数比2020年执行数增加5.4万，增长67.5%。2021年公务接待费预算数高于2020年执行数的主要原因是2021年预算数是对全年支出的预估，故与2020年执行数相比偏高。2021年将根据上级安排继续严格控制三公支出。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2021年审计局本级机关运行经费财政拨款预算116.0万元，比2019年预算增加13.1万元，增加11%，主要是人员增加。

      （二）政府采购情况

2021年审计局各单位政府采购预算总额54.7万元，比2020年预算增加51.2万元，主要是按照实际情况采购相关物品且增加服务采购预算。其中：政府采购货物预算7.7万元、政府采购服务预算47万元。

（三）国有资产占有使用情况    

截至2019年12月31日，审计局所属各预算单位共有车辆 0 辆，其中，行政执法专用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2021年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2021年政府投资项目审计经费和审计业务经费2个项目纳入绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款290万元。

五、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

3.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4.因公出国（境）费：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

5.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

6.公务用车购置及运行费：反映单位公务用车的购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

7.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。