目录

一、概况

（一）部门（单位）职责

（二）机构设置

二、2020年度部门（单位）决算公开表

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、概况

（一）部门（单位）职责

贯彻执行党和国家关于财政预决算、税收、国家资产、财务、会计、经费开支等法律、法规、规章和方针、政策，制定全市相应的管理制度，并组织实施和检查监督。制定实施乡镇财政体制，编制区级财政预算草案，管理区级各项财政收入，管理区级各项财政支出及政府采购、控购工作，管理和监督国有资产，管理全区财政性基本建设资金，参与区产业政策及企业改革与扶持政策的制定，负责全区地方各税、费、基金、附加的征加管理和稽查。负责社会保障等基金的征收、管理。

（二）机构设置

从预算单位构成看，财政局部门预算包括：局本级预算、局属事业单位。其中局属事业单位共7家，临安区市级机关事业单位会计核算中心、临安区财政票据管理中心、临安区农业综合开发办公室、浙江省中华会计函授学校临安分校、临安区财政后勤服务中心、临安区财政项目预算审核中心、临安区政府与社会资本合作管理中心。

财政局从预算单位构成看，本单位内设：办公室、人事教育科、法制科、预算局、资产管理科、预算执行局、镇街财政管理科、农业科、企业科、综合社保科、经济建设科、财政监督局、会计科、债务管理科、信息化管理科、综合管理科、项目资金管理科、运营管理科。

二、2020年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计6637.9万元，与2019年度相比，收入增加1654.7万元，增长33.2%；2020年度支出总计6547.25万元,与2019年度相比，支出增加1626.21万元，增长33.05%。2020年初结余资金62.16万元，本年结余资金90.65万元，年末累计结余资金152.81万元。主要原因是：2020年度将政府投资项目竣工财务决算评审费1000万元新纳入到部门预算中来。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计6637.9万元；包括财政拨款收入6637.9万元（其中，一般公共预算4544.41万元，政府性基金预算2093.49万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计6547.25万元，其中基本支出4427.11万元，占67.62%；项目支出2120.14万元，占32.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计6637.9万元，与2019年度相比，财政收入增加1654.7万元，增长33.2%；2020年度支出总计6547.25万元,与2019年度相比，财政支出增加1626.21万元，增长33.05%。主要原因是：2020年度将政府投资项目竣工财务决算评审费1000万元新纳入到部门预算中来。财政拨款支出年初预算数5109万元，完成年初预算的129.93%，主要原因一是基本支出的清算，二是项目指标的追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4453.76万元，占本年支出合计的68.02%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少467.28万元，下降9.5%。主要原因是：2019年政府性基金预算支出为0万元，一般公共预算财政拨款支出占总支出100%，而2020年政府性基金预算支出2093.49万元，仅占本年支出68.02%。 

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4453.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3667.04万元，占82.34%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出452.01万元,占10.15%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出18.6万元,占0.42%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出316.11万元,占7.09%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3995.49万元，支出决算为4453.76万元,完成年初预算的111.47%，主要原因是财政资金清算,预算指标追加。比如对社保、公积金调整的清算等。其中：

（1）、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，决算数大于预算数的原因是”信访工作人员岗位津贴”预算指标追加。该项用于信访人员的岗位津贴支出。

（2）、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1824.82万元，支出决算为2733.08万元，完成年初预算的149.77%，决算数大于预算数的主要原因是财政资金清算,预算指标追加，比如对公积金调整的清算、工资、奖金清算等。该项主要用于行政在职人员工资福利支出、对个人和家庭的补助支出等。

 （3）、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。

年初预算为460.8万元，支出决算为439.86万元，完成年初预算的95.46%，决算数小于预算数的主要原因是2020年末财政资金有结余。该项主要用于在职事业人员工资福利支出、对个人和家庭的补助支出等。

（4）、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为406.3万元，支出决算为493.42万元，完成年初预算的121.44%，决算数大于预算数的主要原因是“财政局人才专项”预算项目指标的追加以及项目间的年末调整。该项目主要用于人才专项的奖励费用支出。

（5）、 一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.53万元，决算数大于预算数的主要原因是“区商务局关于‘双招双引’工作专班专项经费”预算项目指标的追加。该项目用于“双招双引”工作专班人员差旅费支出。

（6）、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为275.14万元，支出决算为278.91万元，完成年初预算的101.37%，决算数大于预算数的原因是社保资金清算，预算指标追加。该项用于在职行政、事业人员养老保险缴费支出。

（7）、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为90.05万元，支出决算为90.05万元，完成年初预算的100%。该项用于在职行政、事业人员职业年金缴费支出。

（8）、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，决算数大于预算数的原因是预算指标的追加。该项用于2020年离休干部四项经费支出。

（9）、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.59万元，决算数大于预算数的原因是预算指标的追加。该项用于抚恤金支出。

（10）、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为60万元，支出决算为67.29万元，完成年初预算的112.15%，决算数大于预算数的主要原因是追加退休人员活动经费指标。该项用于遗属、精简人员补助发放以及退休人员活动经费等。

（11）、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.6万元，决算数大于预算数的主要原因是追加项目“新农村专项（美丽乡村项目核查）”，主要用于美丽乡村核查费支出。

（15）、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为215.41万元，支出决算为316.11万元，完成年初预算的146.75%，决算数大于预算数的原因是公积金清算，预算指标追加。该项用于按规定发放的职工住房公积金支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出4370.63万元，其中：

人员经费3964.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费等。

公用经费406.51万元，主要包括：办公费、水电费、邮电

费、差旅费、会议费、培训费等日常公用支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出2093.49万元，占本年支出合计的31.98%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2093.49万元，主要原因是：2019年未安排政府性基金预算财政拨款收入。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出2093.49万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出319.76万元,占15.27%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出1773.73万元,占84.73%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1113.51万元，支出决算为2093.49万元,完成年初预算的188.01%，主要原因是年末调整，将“财政工作保障专项”、“票据印刷”、“绩效评价和委托审计”等项目由一般公共预算财政拨款支出调整为政府性基金预算财政拨款支出。其中：

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算0万元，支出决算为319.76万元，决算数大于预算数的主要原因是“政府投资项目竣工财务决算评审费”项目2018年部分经费结转至2019年使用。该项目用于政府投资项目竣工财务决算清理中咨询机构的服务费用支出。

（2)其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为1056.48万元，支出决算为1773.73万元，完成年初预算的167.89%，决算数大于预算数的主要原因是年末调整，将“财政工作保障专项”、“票据印刷”、“绩效评价和委托审计”等项目由一般公共预算财政拨款支出调整为政府性基金预算财政拨款支出。该项目主要用于通用设备的更新采购、财政票据印刷、全区财政及会计业务会议培训费、金财工程信息化建设等支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

财政局2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。 

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。 

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为16万元，支出决算为0.8万元，完成预算的5%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因招商引资工作产生招待费的不确定性，2020年度预算数留有一定空间。2020年因新冠肺炎疫情影响，无出国计划，公务接待也比往年减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少4.24万元，主要原因是2020年因新冠肺炎疫情影响，无出国计划；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度持平，增长0%，主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车；公务接待费支出决算为0.8万元，占100%，与2019年度相比，减少3.14万元，下降79.7%，主要原因是2020年因新冠肺炎疫情影响，公务接待也比往年减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为6万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是疫情影响。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数10万元，支出决算为0.8万元，完成预算的8%。主要用于工作接待发生的伙食费、住宿费等支出。决算数小于预算数的主要原因一是疫情影响，接待比往年少；二是因招商引资工作产生招待费的不确定性，2020年预算数留有一定空间。

全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待13团组，累计121人次。

外宾接待支出0万元，主要用于工作接待发生的伙食费、住宿费，接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0.8万元，主要用于工作接待发生的伙食费、住宿费，接待13团组，121人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为422.35万元，支出决算为406.51万元，完成年初预算的96.25%，决算数小于预算数的主要原因是2020年末基本支出有结余；比2019年度支出增加65.48万元，增长19.2%，主要原因是受疫情影响，办公费增加。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额341.43万元，其中：政府采购货物支出78.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出263.23万元。授予中小企业合同金额341.43万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额170.72万元，占政府采购支出总额的50%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，财政局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，财政局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2020年度“票据印刷”、“政府投资项目竣工财务决算评审费”等7个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2037.01万元，占政府性基金预算项目支出总额的97.3%。

组织对“票据印刷”、“绩效评价和委托审计”、“全区财政及会计业务会议培训费”、“财政工作保障专项”、“金财工程运行费”、“通用设备采购”、“政府投资项目竣工财务决算评审费”7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出2037.01万元。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

财政局在2020年度部门（单位）决算中反映“票据印刷”及“政府投资项目竣工财务决算评审费”项目绩效自评结果。

票据印刷项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为85万元，执行数为85万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障财政票据免费领用、数量充足；二是保障财政会议、培训资料及时供应，各科室工作正常开展。发现的问题及原因：预算、决算数字有偏差，虽然项目执行率为100%，但具体到项目里的内容，还不够明细，不够精准。下一步改进措施：按照工作需要设置明细考核指标，科学编制项目预算。

政府投资项目竣工财务决算评审费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1319.76万元，执行数为1318.89万元，完成预算的99.93%。项目绩效目标完成情况：一是通过政府采购造价咨询服务协助完成我区政府投资项目概、预算审核工作，提高资金的使用效益，助推政府投资项目有序开展。二是基建项目通过竣工财务决算，反映竣工项目建设成果，正确核定新增固定资产的价值，顺利办理资产移交和产权登记。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.财政评价项目绩效评价结果

无

4.部门评价项目绩效评价结果

无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

临安区财政局2020年度部门（单位）决算公开附表.xls