临安区审计局2020年度部门（单位）决算公开

目录

一、杭州市临安区审计局单位概况

（一）部门（单位）职责

（二）机构设置

二、2020年度部门（单位）决算公开表（详见附表）

三、2020年度部门（单位）决算情况说明 

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、杭州市临安区审计局概况

（一）部门（单位）职责

1、对本级预算执行情况及本级各部门、下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金管理和使用情况进行审计监督；

2、对国家的事业组织的财务收支进行审计监督；

3、对国家建设项目预算的执行情况和决算进行审计监督；

4、对政府管理的社会团体受政府委托管理的社会保障金、社会捐赠资金以及其它有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

（二）机构设置

从预算单位构成看，杭州市临安区审计局部门决算包括：审计局本级决算。

二、2020年度部门（单位）决算公开表

1、收入支出决算总表(公开01表)

2、收入决算表（分单位）(公开02表)

3、收入决算表（分科目）(公开03表)

4、支出决算表（分单位）(公开04表)

5、支出决算表（分科目）(公开05表)

6、财政拨款收入支出决算总表(公开06表)

7、一般公共预算财政拨款支出决算表(公开07表)

8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(公开08表)

9、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(公开

10、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开10表

11、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(公开11表)

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1471.70万元，支出总计1447.51万元,与2019年度相比，收入减少449.63万元，下降30.55%，支出减少465.94万元，下降32.19%。主要原因是：2019年后，区审计局退出价款结算，政府投资项目审计费用减少。政府投资项目2019年年初预算为1040万元，2020年预算减少至500万。

本年收入合计1471.70万元；包括财政拨款收入1471.70万元（其中，一般公共预算1054.59万元，政府性基金预算417.11万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1447.51万元，其中基本支出934.34万元，占64.55%；项目支出513.18万元，占35.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1471.70万元，支出总计1447.51万元,与2019年度相比，收入减少449.63万元，下降30.55%，支出减少465.94万元，下降32.19%。主要原因是：2019年后，区审计局退出价款结算，政府投资项目审计费用减少。政府投资项目2019年年初预算为1040万元，2020年预算减少至500万。

财政拨款支出年初预算数1324.88万元，完成年初预算的109.26%，主要原因是：1.新进2名事业编人员。2.增加了人员奖金经费。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1030.40万元，占本年支出合计的71.18%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少883.05万元，下降85.70%。主要原因是：政府投资项目审计经费减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1447.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出862.32万元，占59.57%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出89.53万元,占6.19%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出78.55万元,占5.43%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出417.11万元,占28.82%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1324.88万元，支出决算为1447.52万元,完成年初预算的109.26%，主要原因是：1.新进两名事业编制人员；2.考核情况在2020年年中出结果，相关的各项奖金、养老金、保险、公积金等内容的清算，导致实际支出数与年初预算有差异。

其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。2020年年初预算为473.38万元，2020年支出决算为674.64万元，完成年初预算的142.52%，决算数大于预算数的主要原因为是新进两名事业编制人员；部分未明确的经费按照财政部门要求在年中统一进行清算，如奖金要最终考核结果出来后才能确定。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。2020年年初预算为107万元，2020年支出决算为100.99万元，完成年初预算的94.38%。决算数小于预算数的主要原因是精简使用审计业务经费。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为53.2万元，支出决算为89.53万元。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为53.02万元，支出决算为78.55万元，完成年初预算的148.15%，决算数大于预算数的主要原因是奖金发放后，清算追加了相应的公积金。考核情况在2020年年中出结果，相关的各项奖金、养老金、保险、公积金等内容的清算，导致实际支出数与年初预算有差异。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）年初预算为500万元，支出决算为417.11万元，完成年初预算的83.40%，决算数小于预算数的主要原因是政府投资项目难以预估项目进度，未完成的项目延至2021年完成。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出934.34万元，其中：

人员经费828.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费105.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出417.11万元，占本年支出合计的28.81%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加417万元。主要原因是：2019年政府投资项目经费没有放入政府性基金预算，列入一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出417.11万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）0)万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0)%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出417.11万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为500万元，支出决算为417.11万元，主要原因是政府投资项目难以预估项目进度，未完成的项目延至2021年完成。其中：其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为500万元，支出决算为417.11万元。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明  

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为16万元，支出决算为3.49万元，完成预算的21.81%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是未安排因公出国（境）工作，招待费的大幅减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，主要原因是实际工作开展未安排；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为3.49万元，占100%，与2019年度相比，增加0.89万元，增加25.50%，主要原因是2020年审计项目数量增加，相关公务接待较多；2019年公务接待支出基数比较小。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为8万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是实际工作中未安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置预算数为0元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用）。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。 

（3）公务接待费预算数为8万元，支出决算为3.49万元，完成预算的43.62%。主要用于接待上级部门、政府机关等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格控制接待费用和标准，减少支出，全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待52批次，累计546人次。

外宾接待支出0万元，接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0团组，0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为102.89万元，支出决算为105.98万元，完成年初预算的103.00%，决算数大于预算数的主要原因是新进2名事业编制人员，相关经费追加。比2019年度增加2.84万元，增长2.67%，主要原因是人员人数、工资奖金的增加，相应福利费、工会费等调整增加。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额417.11万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出417.11万元。授予中小企业合同金额417.11万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额417.11万元，占政府采购支出总额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，杭州市临安区审计局共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，杭州市临安区审计局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，（项目未分一级二级），共涉及资金107万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度政府投资 项目审计经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金417万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

杭州市临安区审计局在2020年度部门决算中反映2020年审计业务经费绩效自评结果。

2020年审计业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为107万元，执行数为101万元，完成预算的94.40%。项目绩效目标完成情况：一是完成法定同级审计，按时完成杭州市局交办的任务。全年安排并完成审计项目20个，查出管理不规范金额1.93亿元，发现非金额计量问题182个，提出审计建议51条。审计报告、审计信息（专报）被区委区政府领导批示84篇（次），被市级以上媒体采用信息105篇（次），在《中国审计报》等刊物刊登信息39篇（次）。2020年度考核位列杭州市十三个区（县、市）审计机关第四名，获评杭州市优秀审计项目1个，杭州市内审考核一等奖，成功召开苏浙皖三省十三县（市、区）审计理论与实践研讨会。

下一步改进措施：一是加大人力投入，责任到人，加强项目的执行管理考核；二是合理安排项目经费的支出，保质保量完成政府的预期目标。

政府投资项目审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为500万元，执行数为417.11万元，完成预算的83.42%。项目绩效目标完成情况：完成19年区政府交办的5000万以上的政府投资项目督察，向区政府进行报告，发现问题四百余个，督促项目实施单位进行整改。

下一步改进措施：不断加强资金使用率，确保财政资金使用到位。

3.财政评价项目绩效评价结果：无。

4.部门评价项目绩效评价结果：无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2020年审计局决算.xls