索引号 00250902X/2023-65950 公开方式 主动公开
公开范围 面向社会 公开时限 长期公开
发布单位 湍口镇 成文日期 2023-05-19
统一编号 有效性
湍口镇2021年度财政决算审计调查整改报告
日期:
2023-05-19 14:25
来源:
湍口镇
浏览量:

临安区审计局:

贵局对湍口镇2021年度财政决算进行了审计调查,发现了一些主要问题,现根据审计发现的问题整改如下:

审计调查发现的主要问题:

(一)专项资金使用管理不够规范

1.采购审批执行不到位。部分采购项目未按要求进行采购审批,如2021年1月,湍口镇政府购入联想台式电脑和联想笔记本电脑各一台,成交单价分别为0.44万元和0.7万元。以上原始凭证中均未见审批用“政府采购申请表”。

整改如下:湍口镇人民政府将进一步规范执行内部控制制度,在政府采购申请审批通过的基础上执行相关采购,严禁先采后批。

(二)付款审核不到位

2021年2月,湍口镇政府再生资源回收站宣传相关广告宣传制作工作由杭州临安天凯广告经营部负责,协议约定“竣工一个月内根据实际制作内容计价付款”。审计发现,“湍口镇再生资源回收站广告制作清单”中项目合计应付1.21万元,但发票金额、支付金额均为1.29万元,付款时未严格执行原始凭证审核程序,导致超额支付。

整改如下:湍口镇人民政府已经追回多付的金额810元,并在以后双岗位审核各类发票,以免此类情况再发生。

合同签订不规范。2021年1月,湍口镇三联游客集散点管理维护项目由杭州杭速工程建设有限责任公司负责,签订的维护协议书约定“维护费用:贰万陆仟元整(¥30000元)”,大小写金额不一致,最终支付金额为3万元。

整改如下:湍口镇政府将进严格按照内部管理制度,进一步规范合同签订审核程序,确保合同条款明确、具体,防范合同风险。

(四)工程项目未按合同约定方式付款

如湍口镇洪岭村美丽村庄节点建设工程由杭州智特建筑工程有限公司建设,工程承包合同约定合同价为26.82万元(含下浮率10%),付款方式为“本工程不付进度款,待工程结束验收合格,审计结束后一次性支付”,工程验收后,结算审定数为29.48万元,湍口镇分别于2021年2月、5月、11月支付款项20万元、8.83万元、0.65万元,未按照合同约定一次性付款。

整改如下:湍口镇人民政府组织一次财务内部培训会,提高思想认识,从源头规范合同管理,坚决把管理制度落实到实处,强化责任意识,以杜绝类似事件再次发生。


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成文日期 2023-05-19
湍口镇2021年度财政决算审计调查整改报告
发布时间:2023-05-19
信息来源: 湍口镇
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贵局对湍口镇2021年度财政决算进行了审计调查,发现了一些主要问题,现根据审计发现的问题整改如下:

审计调查发现的主要问题:

(一)专项资金使用管理不够规范

1.采购审批执行不到位。部分采购项目未按要求进行采购审批,如2021年1月,湍口镇政府购入联想台式电脑和联想笔记本电脑各一台,成交单价分别为0.44万元和0.7万元。以上原始凭证中均未见审批用“政府采购申请表”。

整改如下:湍口镇人民政府将进一步规范执行内部控制制度,在政府采购申请审批通过的基础上执行相关采购,严禁先采后批。

(二)付款审核不到位

2021年2月,湍口镇政府再生资源回收站宣传相关广告宣传制作工作由杭州临安天凯广告经营部负责,协议约定“竣工一个月内根据实际制作内容计价付款”。审计发现,“湍口镇再生资源回收站广告制作清单”中项目合计应付1.21万元,但发票金额、支付金额均为1.29万元,付款时未严格执行原始凭证审核程序,导致超额支付。

整改如下:湍口镇人民政府已经追回多付的金额810元,并在以后双岗位审核各类发票,以免此类情况再发生。

合同签订不规范。2021年1月,湍口镇三联游客集散点管理维护项目由杭州杭速工程建设有限责任公司负责,签订的维护协议书约定“维护费用:贰万陆仟元整(¥30000元)”,大小写金额不一致,最终支付金额为3万元。

整改如下:湍口镇政府将进严格按照内部管理制度,进一步规范合同签订审核程序,确保合同条款明确、具体,防范合同风险。

(四)工程项目未按合同约定方式付款

如湍口镇洪岭村美丽村庄节点建设工程由杭州智特建筑工程有限公司建设,工程承包合同约定合同价为26.82万元(含下浮率10%),付款方式为“本工程不付进度款,待工程结束验收合格,审计结束后一次性支付”,工程验收后,结算审定数为29.48万元,湍口镇分别于2021年2月、5月、11月支付款项20万元、8.83万元、0.65万元,未按照合同约定一次性付款。

整改如下:湍口镇人民政府组织一次财务内部培训会,提高思想认识,从源头规范合同管理,坚决把管理制度落实到实处,强化责任意识,以杜绝类似事件再次发生。