目  录

一、概况.......................................(  )

（一）单位职责............ .......... .............(  )

（二）机构设置..................... ........ .......(  )

二、2022年度单位决算公开表.....................(  )

（一）收入支出决算总表.............. . .............(  )

（二）收入决算表（分单位）.......... .. .............(  )

（三）收入决算表（分科目）......... . ..............(  )

（四）支出决算表（分单位）....... ...................(  )

（五）支出决算表（分科目）........ ... ..............(  )

（六）财政拨款收入支出决算总表........ . .. ............(  )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表.... . .  ........(  )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表...         ..(  )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.          . (  )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表...          ..(  )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表...          ....(  )

三、2022年度单位决算情况说明....... ........ .......(  )

（一）收入支出决算总体情况说明......... ... . .........(  )

（二）收入决算情况说明............ . ...................(  )

（三）支出决算情况说明............. .....  ............(  )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.... ......... ..(  )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. ...........(  )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. ........(  )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.......(  )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.....(  )

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明... ..........(  )

（十）机关运行经费支出说明...... .....................(  )

（十一）政府采购支出说明......... .....................(  )

（十二）国有资产占有使用情况说明... ...................(  )

（十三）预算绩效情况说明......... ....................(  )

四、名词解释.......................................(  )

五、附件...........................................(  )

一、概况

（一）单位职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：教务处、德育处、教科室、总务处、教师发展中心。

二、2022年度单位决算公开表

详见附表。

三、2022年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3,531.22万元，支出总计3,531.22万元,与2021年度（4183.33万元）相比，各减少652.11万元，下降15.59%。主要原因是：昌化一小迁建项目于2021年竣工并投入使用，2022年度政府投资减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,531.22万元；包括财政拨款收入3,516.22万元（其中，一般公共预算1,567.52万元，政府性基金预算1,948.69万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.58%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入15万元，占收入合计0.42%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,529.58万元，其中基本支出1,438.76万元，占40.76%；项目支出2,090.81万元，占59.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计3,516.22万元，支出总计3,516.22万元，与2021年（4170.63万元）相比，各减654.41万元，下降15.69%。主要原因是昌化一小迁建项目于2021年竣工并投入使用，2022年度政府投资减少。财政拨款支出年初预算数3153.29万元，完成年初预算的111.51%，主要原因是清算追加人员经费及新建高标准学校等项目经费的下拨。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,565.9万元，占本年支出合计的44.37%。与2021年（1789.03万元）相比，一般公共预算财政拨款支出增加223.13万元，增长14.25%。主要原因是：清算追加人员经费及新建高标准学校等项目经费的下拨。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,565.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,325.73万元,占84.66%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出134.21万元,占8.57%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出105.96万元,占6.77%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1251.65万元，支出决算为1,565.9万元,完成年初预算的125.11%，主要原因是清算追加人员经费及新建高标准学校等项目经费的下拨。其中：

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1040.39万元，支出决算为1265.14万元，完成年初预算的121.6%，决算数大于预算数主要原因是人员经费清算追加、教育资助、义务教育专项资金、新建高标准学校运维经费等项目资金下达。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为58.1万元，决算数大于预算数的主要原因是人员经费清算追加。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.5万元，决算数大于预算数的主要原因是追加跨地区结对及城乡共同体专项资金。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.24万元，决算数大于预算数的主要原因是追加程玉华老理由退休一次性补贴。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为78.64万元，支出决算为78.58万元，完成年初预算的99.92%，决算数与预算数基本持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为39.33万元，支出决算为39.29万元，完成年初预算的99.9%，决算数与预算数基本持平。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.21万元，决算数大于预算数的主要原因是追加死亡人员抚恤金。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.88万元，决算数大于预算数的主要原因是追加离退休人员活动经费、公务员医疗补助经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为93.29万元，支出决算为105.96万元，完成年初预算的113.58%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费清算追加的住房公积金预算下达。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,438.76万元，其中：

人员经费1,316.35万元，主要包括：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费122.41万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1948.69万元，占本年支出合计的55.42%。与2021年（2380.06万元）相比，政府性基金预算财政拨款支出减少431.37万元，下降18.12%。主要原因是学校迁建项目已竣工，政府投资减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出1,948.69万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出1,948.69万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1901.64万元，支出决算为1,948.69万元,完成年初预算的102.47%，主要原因是追加学校建设项目预算资金，如跟审费、检测费、消防工程等。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为1901.64万元，支出决算为1948.69万元，决算数大于预算数的主要原因是追加学校建设项目预算资金，如跟审费、检测费、消防工程等。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数持平。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度（0万元）相比，无增减变化；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2021年度（0万元）相比，无增减变化；公务接待费支出决算为0.28万元，占100%，与2021年度（0.17万元）相比，增加0.11万元，增长64.7%，主要原因是2021年受疫情影响活动减少，本年校际交流活动适当增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是2022年无公务用车购置及运行维护支出预决算。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车购置的预算与支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车的相关预算及支出。主要用于日常公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成全年预算的100%。国内公务接待3批次，累计75人次。主要用于接待外地外单位来交流学习人员工作餐支出支出。决算数等于全年预算数的主要原因是交流活动按计划正常开展。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.28万元，主要用于接待外地外单位来交流学习人员工作餐支出支出，接待3批次，累计75人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因本单位为事业单位无机关运行经费；与2021年度（0万元）持平。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额5.02万元，其中：政府采购货物支出5.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.02万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额5.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，临安区财政局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目11个，共涉及资金127.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1948.69万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

随决算公开2022年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，义务教育专项公用经费（生均）项目和固定资产采购项目绩效自评具体情况如下：

义务教育专项公用经费（生均）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为10.2万元，执行数为10.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成年初设定的目标值，达到了预定的社会效益指标；二是改善了学校办学条件，保障了学校教育教学工作地有序开展。发现的问题及原因：一是绩效目标设置欠细致；二是缺少指导。下一步改进措施：一是加强绩效目标的设置管理；二是多交流学习。

固定资产采购项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为4.8万元，执行数为4.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成年初设定的目标值，达到了预定社会效益；二是改善了教师的办公条件，更好地服务教育教学工作。项目绩效评价暂未发现存在的问题。下一步改进措施：一是加强预算经费的测算；二是提高使用效益。

3.财政评价项目绩效评价结果：无。

4.部门评价项目绩效评价结果：无。

四、名词解释

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.  类、款、项解释：

教育支出（类）：反映政府教育事务支出。

普通教育（款）：反映各类普通教育的支出。（包括：学前教育、小学教育、初中教育、高中教育等）

小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

社会保障和就业（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

其他行政事业单位离退休支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤以及丧葬补助费。

其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于社会保障和就业方面的支出。

城乡社区支出（类）：反映政府城乡社区事务支出。

国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

农村基础设施建设支出（项）：反映土地出让收入用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。

其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

住房保障支出（类）：反映政府用于住房方面的支出。

住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件

135077昌化一小2022年度单位决算公开表.xls