2、对国家的事业组织的财务收支进行审计监督；

3、对国家建设项目预算的执行情况和决算进行审计监督；

4、对政府管理的社会团体受政府委托管理的社会保障金、社会捐赠资金以及其它有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

（二）机构设置

从预算单位构成看，杭州市临安区审计局部门决算包括：审计局本级决算。

二、2022年度部门（单位）决算公开表

三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1215.04万元，支出总计1215.04万元,与2021年度相比，各减少56.5万元，下降4.44%。主要原因是：政府投资项目审计经费根据全年工程进度结算，2022年实际项目开支减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1215.04万元；包括财政拨款收入1215.04万元（其中，一般公共预算1215.04万元），占收入合计100%。  

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1215.04万元，其中基本支出1107.23万元，占91.13%；项目支出107.81万元，占8.87%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1215.04万元，支出总计1215.04万元，与2021年相比，各减少56.5万元，下降4.44%。主要原因是：政府投资项目审计经费根据全年工程进度结算，2022年实际项目开支减少。

财政拨款支出年初预算数1007.74万元，完成年初预算的120.57%，主要原因是奖金等在后续清算中增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1215.04万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少56.5万元，下降4.44%。主要原因是：政府投资项目审计经费根据全年工程进度结算，2022年实际项目开支减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1215.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1003.94万元，占82.63%；社会保障和就业（类）支出89.72万元,占7.38%；卫生健康（类）支出29.37万元,占2.42%；住房保障（类）支出92.01万元,占7.57%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1007.74万元，支出决算为1215.04万元,完成年初预算的120.57%，主要原因是奖金等在后续清算中增加。其中：

一般公共服务（类）支出1003.94万元。年初预算为824.71万元，支出决算为1003.94万元，完成年初预算的121.73%，决算数大于预算数的主要原因是奖金、公积金、社保等在后续清算中追加；2022年新进人员1名，相关费用增加。

社会保障和就业（类）支出89.72万元。年初预算为90.08万元，支出决算为89.72万元，完成年初预算的99.60%。决算数小于预算数的主要原因是社保缴费等根据实际收入核定。

卫生健康（类）支出29.37万元。年初预算为28.67万元，支出决算为29.37万元，完成年初预算的102.44%，决算数大于预算数的主要原因是2022年新进1名人员。

住房保障（类）支出92.01万元。年初预算为64.27万元，支出决算为92.01万元，完成年初预算的143.16%，决算数大于预算数的主要原因是2022年新进1名人员，新招录人员经费清算增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1215.04万元，其中：

人员经费976.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、养老、职业年金、住房公积金、抚恤金等。

公用经费131.18万元，主要包括：办公费、印刷费、会议培训费、差旅费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.30万元，支出决算为1.30万元，完成全年预算的100%。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为1.30万元，占比100%，与2021年度相比，减少0.81万元，下降38.39%，主要原因是严控三公经费；疫情原因，公务接待较少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是疫情影响。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车；2022年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是2014年单位已车改，已无公务用车。截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

         （3）公务接待费全年预算数为1.30万元，支出决算为1.30万元，完成全年预算的100%。国内公务接待61批次，累计351人次。主要用于接待被审计单位、上级部门人员等支出。

外事接待支出0万元，主要用于工作接待发生的伙食费、住宿费，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.30万元，主要用于工作接待发生的伙食费、住宿费，接待61批次，累计351人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为117.81万元，支出决算为131.18万元，完成年初预算的111.34%，决算数大于预算数的主要原因是个人工资收入变动，机关运行经费基数变动，实际经费增加；比2021年度减少27.61万元，下降17.38%，主要原因是严格控制机关运行经费使用。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额29万元，其中：政府采购货物支出5.8万元、政府采购服务支出23.2万元。授予中小企业合同金额29万元，占政府采购支出总额的100%。其中，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，审计局本级及所属各单位共有车辆0辆。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，审计局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金107.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

组织对审计业务工作经费等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出107.81万元。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为117万元，执行数为107.81万元，完成预算的92.15%。

组织对本单位开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：

一是紧紧围绕区委区政府中心工作，聚焦主责主业开展审计工作。2022年共出具审计报告21个，审计查出主要问题金额3939万元，发现非金额计量问题178个，审计促进整改落实有关问题资金933万元，提出审计建议45条。

二是审计信息被市级以上媒体采用76篇次，获评省优项目一等奖1个，市优项目一等奖2个，二等奖1个。

三是在2022年度的省市审计机关考核中，均获评优秀单位。

本年无下属部门支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果

本单位2022年度只有1个预算项目。

临安区审计局随决算公开2022年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，审计工作业务经费项目绩效自评具体情况如下：

审计工作业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为117万元，执行数为107.81万元，完成预算的92.15%。项目绩效目标完成情况：一是全年出具审计报告21个；二是提出全年审计建议45条。

发现的问题及原因：一是大数据审计效能仍需提高。全局人员以会计、审计专业为主，计算机、大数据审计能力有待加强。

二是审计在全区影响力仍待提高。

下一步改进措施：

一是加强大数据审计应用，完善“数据分析+现场核查”的数字化审计模式，提高运用大数据查核问题、评价判断、宏观分析的能力，提高审计工作效能。

二是努力把审计监督与纪检监察、组织人事、巡视巡察、人大监督等贯通起来，持续深化巡审联动、人大整改督查协作、经责会商研判等机制，在构建监督大格局新征程中发挥审计作用。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费。

五、附件