区十六届人大二次会议文件（3）

杭州市临安区2017年财政预算执行情况

及2018年财政预算草案报告

——2018年1月19日在杭州市临安区第十六届人民代表大会第二次会议上

杭州市临安区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告2017年全区财政预算执行情况及2018年全区财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2017年全区财政预算执行情况

2017年是新一届区委区政府的开局之年。一年来，面对错综复杂的经济财税形势，区财政局紧紧围绕区委区政府确立的发展战略和区十六届人大一次会议确定的财政收支目标，以开展“财政大督查、税收大服务、作风大提高、违法违纪零发生”为主要内容的“三大一零”活动为抓手，真抓实干、团结奋进，各项财税事业发展取得新成效。

（一）全区一般公共预算执行情况

2017年全区实现财政总收入749114万元，完成调整预算的100.3%，同比增长15.6%。其中，一般公共预算收入433009万元，完成调整预算的100.2%，同比增长16.0%；上划中央收入316105万元，完成调整预算的100.4%，同比增长15.1%。全区一般公共预算支出647766万元，完成调整预算的99.7%，同比增长7.7%。

1．主要收入项目完成情况是：增值税地方部分187115万元，完成调整预算的105.8%，同比增长79.3%，主要是营改增体制变化；企业所得税40%部分60837万元，完成调整预算的91.0%，同比增长7.9%；个人所得税40%部分22643万元，完成调整预算的101.1%，同比下降4.3%，主要是上年有限售股转让；城建税28600万元，完成调整预算的102.1%，同比增长12.5%，主要是主税种增值税收入增加所致；耕地占用税813万元，完成调整预算的101.6%，同比增长7.7%；契税19666万元，完成调整预算的98.3%，同比增长13.1%，主要是房地产市场带动；其他税收82183万元，完成调整预算的101.5%，同比增长40.2%，主要是房地产市场带动相关税收的增加。

2．主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出55916万元，完成调整预算的99.5%，同比增长8.7%；教育支出141183万元，完成调整预算的100.1%，同比增长8.6%；科学技术支出38311万元，完成调整预算的100.2%，同比增长20.8%，主要是加大对城西科创大走廊的投入；文化体育与传媒支出11293万元，完成调整预算的100.8%，同比增长9.4%；社会保障和就业支出72835万元，完成调整预算的98.4%，同比增长24.6%，主要是机关事业单位养老保险清算；医疗卫生支出57887万元，完成调整预算的99.8%，同比增长23.0%，主要是公立医院改革补助增加；农林水事务支出66545万元，完成调整预算的105.5%，同比增长11.7%。

按照现行财政体制计算，2017年全区一般公共预算收入43.3亿元，加上上年结转和上级补助，预计2017年全区财政可用资金约66亿元，收支相抵，2017年全区财政收支平衡并略有结余。

（二）全区基金预算执行情况

2017年全区政府性基金收入1101284万元，完成调整预算的126.9%，同比增长487.3%，主要是土地出让金收入增加；全区政府性基金支出1097202万元，完成调整预算的95.4%，同比增长395.4%，主要用于城区旧城改造。

（三）全区社保基金预算执行情况

2017年全区社会保险基金收入475983万元，完成调整预算的105.8%，同比增长62.1%；全区社会保险基金支出410122万元，完成调整预算的96.9%，同比增长47.2%。收支增长的主要原因是完成机关事业单位养老保险清算工作。

（四）全区国有资本经营预算执行情况

2017年全区国有资本经营收入3154万元，完成预算的165.2%，其中：利润收入1105万元，股利、股息收入160万元，其他国有资本经营收入1889万元，主要是旧城改造国有资产处置收入增加。加上历年结余14.7万元，全区国有资本经营可用资金为3168.7万元。全区国有资本经营支出1769万元，完成预算的92.6%，主要用于国有企业政策性亏损补贴。

二、2017年全区财政地税工作情况

（一）坚持转型升级，积极打造“创新财政”

以促进供给侧结构性改革为契机，以“产业现代化”为目标，充分发挥财政资金引导作用和税费减免的扶持作用，大力支持经济转型升级，促进全区经济社会高质量发展。一是创新财税扶持方式。按照“保存量、调结构、扩增量”的要求，开展产业政策整合。在确保原有财政扶持力度不减的情况下，通过实体产业基金对12个项目完成投资2.57亿元。继续落实“基金+招商”模式，先后招引欧莱德姆、美人信息等4个实体产业项目和多家投资机构入驻我区。助力中小企业发展，组建规模2000万元的融资担保风险基金。二是创新财税服务供给。以“税收大服务”专项行动为载体，以提升纳税人满意度为目标，开展“十百千”走亲连心和税企“对焦”活动。“最多跑一次”改革中，共有86项实现“跑一次”，占所有事项的95.6%，其中商事制度涉税事项改革经验在全省地税系统推广。三是开展减负惠企行动。有效落实各项减税政策，减免地方税费13.52亿元，国税办理税收减免和出口退（免）税25.27亿元，税费减免涵盖改善民生、鼓励高新技术、促进小微企业发展、支持金融资本市场等方面。落实清费减负工作，取消或停征行政事业性收费49项。强化“税银合作”机制，通过税易贷平台为小微企业贷款9.96亿元。

（二）加大统筹力度，积极打造“公共财政”

坚持民生优先导向，突出城乡统筹，围绕“城市国际化”“全域景区化”目标，不断加强社会保障和公共服务体系建设，社会保障水平持续提高，人居环境品质稳步提升。2017年全区民生保障支出51.77亿元，同比增长19.1%，占一般公共预算支出的79.9%。一是加强社会保障。调整社保发放标准，逐步提升社会保障待遇。全力保障居民低保、就业补助、基本养老保险等支出。深化医疗体制改革，保障新农合、城镇居民医疗保险、城乡医疗救助、公共卫生服务、基层卫生医院建设等支出。二是完善公共服务。加大教育惠民力度，完善民办教育财政支持政策。持续加大教育投入，全力保障浙江省教育基本现代化区建设和临安中等职业教育资源整合。支持名校名院合作战略，助推科技孵化器、众创空间、特色小镇等载体建设。三是助力生态建设。坚持绿色发展理念，统筹财力支持大气和水污染整治，力促城乡人居环境不断改善。突出城乡统筹，加快基础设施建设，全力保障“三改一拆”“五水共治”“小城镇环境综合整治”等项目建设。四是加大“三农”投入。认真落实强农惠农政策，积极引导扶持特色农业产业和农业设施建设，大力支持现代农业发展。扎实开展中心镇建设、农业三项补贴和扶持村集体经济发展等省试点工作，稳步推进农村土地综合整治、村落景区等项目建设。创新开展政银村资金管理新举措，有力保障农业发展项目实施。

（三）聚焦增收节支，积极打造“稳健财政”

主动适应经济新常态，细化收入征管，规范项目支出，实现财政收支平稳，为完成全年经济社会发展主要目标任务提供有力支持。一是坚持精征细管。实行收入动态监控，确保收入可持续增长。建立财税综合数据分析平台，提高税源规划的前瞻性和主动性。严格落实全国税收征管规范，深化国地税合作。夯实所得税、地方税征收管理，加大非税收入缴库力度，与法院推行税费征缴协作机制，确保组织收入应收尽收。稳步推进税务稽查“信息化”管理和“团队化”检查，有效实现“精准稽查、快查快处”目标。全年共检查企业133户，查补入库税费2964万元。二是积极争取资金。对照上级有关政策，深入开展调研，积极争取项目资金。编报两山建设实施方案，争取“两山”建设财政专项激励资金。全年我区共争取各类补助资金17.76亿元，专项债券10亿元，有效弥补我区财力不足。三是强化财政支出管控。从严控制行政经费和一般性支出，严格执行会议、培训、差旅和出国经费标准有关规定，修订多项经费开支标准，全年“三公”经费支出4675万元，同比减少5.5%。强化财政支出结算支付管理，累计办理各项支出业务8万余笔，共计34.89亿元。

（四）深化财税改革，积极打造“现代财政”

以现代财税管理理念为指导，破立并举、主动作为，协同推进预算、债务、国资等领域改革，发挥财税改革在全面深化改革中的基础性和保障性作用。一是加强预算管理。加大预算统筹力度，预决算信息实现全部公开。开展服务预算部门“至少跑一次”活动，不断提升预算管理质效。制定新一轮镇街财政体制，着力调动镇街生财、聚财、理财积极性。完善土地出让金管理办法，规范我区国有土地使用权出让收支管理。二是强化债务管理。加强政府债务规模控制和预算管理，严格执行各项规定。做好新增债券分配工作，确保新增债券用于重大公益性项目建设。置换存量债务18.77亿元，通过三年努力实现政府债务完全债券化，有效减轻政府偿债压力。建立债务月报制度，开展政府债务投资项目资产清查登记，持续加大债务监管力度。截至2017年底，我区政府债务余额82.91亿元，在可控范围内。三是规范投融资管理。积极对接政策性银行、国有银行、商业银行等金融机构，做好项目比选，全力保障城中村改造、城际铁路、青山湖综保、城市基础设施建设等政府重点项目建设。积极引导社会资本参与政府项目建设，组建政府与社会资本合作管理中心（PPP管理中心），规范项目库管理，启动环湖绿道二期、农村公路改造提升等PPP项目。四是深化国资管理。实施国有公司经营发展模式和小城镇建设管理运营一体化改革试点，取得初步成效。深化国有企业绩效管理，开展国企负责人薪酬制度改革。资产整合不断推进，持续壮大国有公司资产规模。

（五）突出精细管理，积极打造“绩效财政”

以提升资金使用绩效为目标，逐步建立覆盖财税运行全过程的监督机制，着实推进财政科学化精细化管理，财政资金使用效益明显提升。2017年财政资金绩效考核获国务院办公厅表彰和财政部奖励。一是严格财政监督。以“财政大督查”专项行动为抓手，落实财务制度执行、专项资金使用、预算资金安排等专项检查，保障财政资金合理、高效地使用。二是深化专项资金管理。深化财政专项资金清单建设，不断完善专项资金管理办法。对工业、农业、服务业政策进行清理整合，积极落实农村生活污水治理、公益林建设等财政补助资金专项检查整改工作。三是强化项目审核。强化中介机构考核管理，完善指标库建设，全力做好政府投资项目源头管控工作。全年政府性投资项目审价中心审核概预算456个，涉及资金50.59亿元，核减3.35亿元。四是加强采购监督。出台政府采购目录，优化采购流程，强化采购监督检查，有力打造“阳光采购”。全年完成采购预算金额3.73亿元，节约资金4716万元。五是强化预算执行监管。实施国库集中支付动态监控，阻止不合理支出576笔，涉及资金1400万元，不断提升资金使用安全性。盘活财政存量资金，实施财政专户清理，全年共计上缴区财政结余资金2.87亿元。

各位代表，2017年全区财政运行总体较好，当年财政收支保持平衡。在看到成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行和预算执行中还存在不少困难和问题。一是财政收入持续平稳增长的基础还不稳固，收入增长对房地产的依赖偏高；二是财政收支矛盾依然紧张，民生事业发展对财政投入的期望越来越高；三是财政资金使用绩效不高，资金监管的手段和方法仍需完善；四是债务风险不容忽视，风险防范意识和债务管理的能力亟需提高；等等。这些问题都需要我们在下一步工作中采取有效措施加以解决。也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和支持。

三、2018年全区财政预算草案

2018年是改革开放40周年，也是临安“撤市设区”融杭发展的起步之年。中央经济工作会议提出稳中求进的总基调和高质量发展的新要求，杭州城西科创大走廊和青山湖科技城的稳步发展，区委区政府确定的“三化”发展战略和“三区”目标等，都将给财税工作带来新的发展机遇。但综合分析，2018年经济财税形势依然复杂严峻，财税改革和保障任务依然十分繁重，这些也都给财税工作带来新的挑战。

在收入方面：全球经济风险不容忽视，逆全球化动向、美国税改、全球化加息潮，将使金融和贸易环境可能恶化；国家结构性减税力度不减，清理规范行政事业性收费工作的持续深化等，都将对财政增收产生较大影响。

在支出方面：在乡村振兴战略实施、公共基础设施建设资金需求持续加大。稳增长、转方式、调结构、促改革等方面的支出还需不断加大。“撤市设区”后尽快实现民生保障“同城同待遇”以及“融杭发展”项目建设等一系列支出压力。

在改革方面：中央经济工作会议提出打好“防范化解重大风险”“精准脱贫”“污染防治”三大攻坚战，全省经济工作会议提出“最多跑一次”全面突破，地方税制改革、政府债务管理、资金使用绩效等改革，以及“撤市设区”财政体制变化等，都将对财税工作带来更多的课题。

根据对当前经济财税形势的分析判断，确定2018年全区财税工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央和省委经济工作会议、区委十四届五次全会部署要求，以及区十六届人大二次会议目标任务，坚持以建设美丽幸福新临安为目标，进一步优化收支结构、保障重点支出、深化财税改革、强化风险管控，努力为我区经济社会高质量发展提供强有力的财政保障。

（一）全区一般公共预算草案

现提请审议的2018年全区一般公共预算草案是：全区财政总收入824300万元，同比增长10.0%；其中，一般公共预算收入476200万元，同比增长10.0%。奋斗目标是：财政总收入和一般公共预算收入同比分别增长15.4%和15.0%，为864225万元和498000万元。

主要收入项目的安排情况是：增值税50%部分215800万元，同比增长15.3%，主要是营改增的后续效应；企业所得税40%部分62700万元，同比增长3.1%；个人所得税40%部分22700万元，同比增长0.3%；城建税30800万元，同比增长7.7%；耕地占用税850万元，同比增长4.6%；契税21000万元，同比增长6.8%；其他税收89700万元，同比增长9.1%。

按照现行财政体制计算，2018年全区一般公共预算收入约47.6亿元，加上上年结转和上级补助（预计上级补助收入24亿元），预计2018年全区财政可用资金约69亿元，拟安排2018年全区一般公共预算支出68亿元，同比增长5.0%。

主要支出项目的安排情况是：一般公共服务支出58000万元，同比增长3.7%；教育支出148550万元，同比增长5.2%；科学技术支出40800万元，同比增长6.5%；文化体育与传媒支出11600万元，同比增长2.7%；社会保障和就业支出77035万元，同比增长5.8%；医疗卫生支出61000万元，同比增长5.4%；农林水事务支出70500万元，同比增长5.9%。

（二）全区基金预算草案

2018年全区政府性基金预算收入1048950万元，同比下降4.8%。加上上年结余，全区政府性基金预算支出安排1099180万元，与上年基本持平。

（三）全区社保基金预算草案

2018年全区社会保险基金收入406359万元，同比下降14.6%，主要原因是上年有机关事业单位养老保险清算。全区社会保险基金支出399739万元，同比下降2.5%。

（四）全区国有资本经营预算草案

2018年全区国有资本经营预算收入2500万元。其中：利润收入1250万元，股利、股息收入170万元，其他国有资本经营预算收入1080万元。加上历年结余1399.7万元，全区国有资本经营预算支出3899.7万元，主要用于国有企业政策性亏损补贴等方面。

为确保本次人代会提出的全区经济社会发展目标和各项财税工作任务的顺利完成，我们要着重抓好以下工作：

1．围绕夯实财源，着力推动产业转型升级

紧扣供给侧结构性改革主线，以壮大税源经济为目标，落实各项减税降费政策。积极发挥财政资金“四两拨千斤”作用，依托“1+3”产业政策体系，不断发挥财政资金的重点扶持和产业基金的创新引导作用，推动产业转型升级。助推“凤凰计划”，组建并购联盟，进一步推动产业的兼并重组和转型升级。继续发挥“基金+招商”模式，加强对接服务，招引更多更好的产业项目落户我区。持续推进应急周转金、融资担保风险金等举措，着力解决中小企业融资难、融资贵问题。深入推进“最多跑一次”改革，不断提升服务水平和质效。

2．围绕财政保障，着力保持收入稳定增长

关注重点税源，做细做实税收分析和收入预案，抓实组织收入工作。严格依法征收，做好环保税开征工作。深化国地税合作，在联合服务、个体定额、“一带一路”税收服务机制等方面设立创新示范项目，不断提升税收征管质量。积极贯彻落实地方税改革，并强化分析，为区委区政府决策提供有效依据。继续加强税务稽查，着力营造依法纳税良好氛围。

3．围绕民生重点，着力提高财政保障水平

深化“财政大统筹”，不断增强财政在实施乡村振兴战略、践行“两山”理论建设、增进民生福祉等方面的保障能力。在支持社会事业发展稳步提升的同时，严格按照撤市设区“同城同待遇”要求，全力保障民生融杭政策的逐步落地。结合我区财力实际，综合采取安排财政资金、划拨政府资产、国有公司资本配置、政府投资基金、PPP等方式，加大对公益性行业的投入。

4．围绕改革创新，着力推进管理提质增效

立足“财政大平衡”，编制撤市设区后财政三年总体规划，规范收支预算编制，建立跨年度预算平衡机制。推进政府产业基金运作，着力推动产业发展。推行国库集中支付电子化，着力盘活财政存量资金。规范国有公司运营，加强政府债务管理，制定地方政府性债务风险应急处置预案，做好新增债券的申报发行及分配，全面推行债券置换资本化，认真落实地方化债计划，建立和完善债券资金使用后续监管机制，有效防范债务风险。

5．围绕资金绩效，着力健全资金规范运行

坚持“财政大督查”，着力优化内控制度体系和提升资金管理能力。开展镇街部门财政资金使用绩效考核，强化结果运用，不断增强单位绩效管理理念。开展政府投资项目和涉农项目平台建设，依托信息化管理，持续提升资金使用绩效。积极做好“政采云”采购平台上线工作，加强事中事后监管，着力实现“优质优价”目标。制定机关事业单位物业费管理办法，逐步建立高效的财政支出管理制度。继续严格执行压缩会议、接待、购车和出国经费等要求，确保“三公经费”只减不增。

6．围绕布局优化，着力加强国有资产管理

以优化国有资本布局为目标，着力推进国资办实体化运作和国有公司实体化经营。完善行政事业单位资产配置标准，提高资产使用效益。应用国有资产管理软件系统，全面提升对国有公司的科学化管理水平。完善国有公司绩效考核机制，提高国有资本经营效益。推进国有公司分类管理和人事管理改革，不断增强资产管理的针对性和规范性。深化国有公司经营改革，继续实施国有公司经营和小城镇化改革试点。

各位代表，回顾过去，我们拼搏奋进；展望未来，我们任重道远。我们将在区委区政府的正确领导和区人大区政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，在迈入美丽幸福新临安融杭发展新征程中贡献财税力量！

2018年区级预算公开表.xlsx杭州市临安区2017年全区一般公共预算执行情况及2018年全区一般公共预算（草案）.doc杭州市临安区2017年全区社会保险基金预算执行情况及2018年全区社会保险基金预算（草案）.doc杭州市临安区2017年全区国有资本经营预算执行情况及2018年全区国有资本经营预算（草案）.doc杭州市临安区2017年全区政府性基金预算执行情况及2018年全区政府性基金预算（草案）.doc