信息索引号 002508238/2021-76736 文件编号
责任部门 区审计局 公开形式 主动公开
公开范围 面向社会 公开时限 长期公开
点击次数 发布时间 2021-09-03 17:28:18
关于2020年度杭州市临安区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告

2021729日,杭州市临安区第十六届人大常委会第52次会议,听取和审议了区人民政府关于2020年度杭州市临安区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。根据《中华人民共和国审计法》和《浙江省审计机关审计结果公告管理办法》相关条款规定,现将《关于2020年度杭州市临安区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》在杭州市临安区政府信息公开网站上进行公告

 

根据《中华人民共和国审计法》和《浙江省审计条例》,按照区委、区政府的要求以及上级审计机关的工作部署,区审计局对2020年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计中运用大数据分析的方法,对区级财政管理、部门预算执行、残保金使用管理、国有房产资产管理、招商引资绩效及政府投资项目管理等方面进行了审计

审计结果表明:2020年,面对日益复杂的国内外经济形势和新冠疫情影响,区级各部门在区委区政府坚强领导下,认真执行区十六届人大四次会议确立的收支目标,统筹推进疫情防控和经济社会发展,不断壮大财政实力,各项事业取得了新成效。

——落实政策全面抗疫。动员全民参与抗疫,严控交通卡口,临安成为首批调低疫情防控等级的区;加快推动企业复工复产,出台稳企助企六大政策,兑现各类补助资金6.39亿元;出台关心关爱医务人员专项政策,完善重大疫情防控体制。

——促进经济稳定发展。落实各项惠企政策,减税降费45.35亿元;加快促进产业升级,落实产业升级政策资金5.67亿元,提升改造传统企业273家;出台18双招双引政策,进一步夯实产业基础。

——保障建设有序推进。加快重点项目建设,进一步提升城市形象;加快交通建设步伐,地铁16号线正式运营,科技大道全线贯通,330国道岛石段建成通车,另外建设和改造城市道路30条,打通城市断头路6条,不断完善交通基础设施。

——推动民生持续进步。加快推进民生融杭,50项民生政策全面接轨杭州标准;推动城北小学等10个学校项目建成投用,加快区人民医院、安康医院建设,促进社会事业协调发展;开展重点行业领域安全生产专项整治,治理城乡危房512幢、地质灾害隐患点176处。

一、四本预算执行审计情况

区审计局对区财政局具体组织的2020年度本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。2020年,全区一般公共预算收入68.56亿元,支出90.47亿元;全区政府性基金收入195.46亿元,支出199.21亿元全区国有资本经营收入0.31亿元支出0.31亿元全区社保基金收入41.48亿元支出60.56亿元

二、全口径预算管理审计情况

区审计局对财政管理情况部门预算管理情况进行了审计。审计发现的主要问题有:

(一)财政管理审计情况

1部分政府性基金结余金额较大。2020年度彩票发行机构和销售机构业务费用彩票公益金两项基金结余均超过基金当年收入的30%

2镇街国库集中支付比例过低。2020年度18个镇街通过国库集中支付系统支出的比例较低,其中有11家单位支付比例低于50%,最低为0

3财务报告编制不够规范。2019年区本级政府综合财务报告的编制口径不够明确,编报数据涵盖范围不够完整,城市道路桥梁等市政基础设施数据不全。

(二)部门预算管理审计情况

1部门预算编制和执行不够严肃。202029家单位的38个项目预算编制不够细化8家单位的10个预算金额超20以上的印刷服务项目未纳入采购预算

2物业服务管理不够规范。各单位物业管理费列支的经济科目不统一,监管难度较大。审计抽查发现有2家单位未在定点单位中选择供应商。

3公务卡政策执行不够严格。202029家单位的418笔支出未按规定使用公务卡结算;44家单位的91名新进人员未及时办卡;46家单位的70名人员退休后仍使用公务卡消费;另外有42人公务卡信息未及时变更,有6人同时拥有2张有效公务卡。

三、财政资金提质增效审计情况

区审计局对残疾人保障专项资金使用管理情况和国有房产、资产管理情况进行了审计。审计发现的主要问题有:

(一)残疾人保障专项资金专题审计情况

1残保金管理制度不够完善。残疾人临时救助补贴和残疾人创就业贷款贴息补助文件未及时更新,关于残疾人之家的补助文件内容不够细化。

2两项补贴支付管理存在漏洞。因区残联与其他部门之间信息不共享,2018-2020年多名残疾人同时享受多个部门的不相容补助。

(二)国有房产、资产管理情况专题审计情况

1部分划转房产管理不够规范。办公场地搬迁后,4处房产未及时办理产权变更手续;3处房产管理权未完全移交,部分楼层闲置。

2临时设立机构办公资产未实现统一管理。部分临设机构资产管理还不够规范,存在资产多头管理和临设机构撤销后资产未及时收回统一调拨管理的情况。

四、经济责任审计情况

区审计局4个镇街2个部门、4家国有公司的主要领导干部进行了经济责任审计。审计发现的主要问题有

(一)镇街、部门经责审计情况

1内控制度执行不够有力。4家单位存在不相容职务未分离,大额资金支出未经集体决策,软件正版化工作落实不到位等情况。

2工程建设管理有待完善。4家单位项目招标方式不合规,5家单位存在提前支付工程款,财务竣工决算未开展,工程档案管理不到位等情况。

3财务管理不够规范。3家单位公务接待审批和报销不规范,4家单位支出审核不严,缺少附件,3家单位会计核算不及时不规范。

4资金资产管理不到位。2家单位往来款清理不够及时,2家单位存在固定资产未及时入账,办公设备配置超标等情况。

5下属单位监管不力。3家单位存在下属单位财务未纳入统一管理,与下属镇属企业职能界限不清,食堂管理不规范等情况。

6征迁管理不够严格。2家单位存在房屋评估报告不规范等情况。

(二)国有公司经责审计情况

1公司运行不完善。2家公司存在董事会监事会职能未有效发挥,公司三重一大制度执行不到位,下属公司内控制度不健全等情况。

2工程管理不到位。4家公司存在项目前期准备不足导致工程延期,招投标程序执行不到位,合同内容和签订不规范等情况。

3国有资产管理有待加强。2家公司房屋出租管理不到位,2家公司房产未及时变更产权,固定资产报废管理不规范。

4财务管理不规范。2家公司未组织实施全面预算管理,1家公司未达账项清理不及时,现金管理不严格。

五、专项审计调查情况

区审计局对招商引资政策绩效情况部分政府投资项目预算执行情况进行了审计。审计发现的主要问题有:

(一)临安区招商引资政策绩效专项审计调查情况

1部分产业政策整合不到位。科技城部分产业政策、人才政策与临安区级政策有重合,在实际执行时,部分运用了自己出台的政策,部分运用了临安区级政策。

2项目后续监管力度不够2013720178月引进的6家已投产企业的土地利用情况、固定资产投资额、投资强度等指标不同程度存在未达协议约定值情况,有关部门未制定相关的制约措施。

(二)政府投资项目审计情况

1建设单位程序履行存在不足。1个项目未履行工程变更审批手续,5个项目通过直接发包邀请招标的方式确定中标单位

2建设单位职责履行不到位。2个项目工程建设资料缺失,3个项目存在未按合同约定时间付款工程款支付报审表缺失报审表无建设单位审批意见等情况。

3参建单位未按约定履职。2个项目的施工单位提供的履约保函未覆盖全部施工日期,1个项目的施工单位未按约定缴纳履约保证金,3个项目的监理单位履职不到位。

4工程项目合同管理欠规范。2个项目先施工后补合同,2个项目未按规定时间签订合同,8个项目存在合同内容不完整未约定付款方式相应条款约定比例不合规等情况。

、加强财政管理的意见

(一)完善财政管理机制体制建设

一是要优化财政管理体系。从建章立制入手,完善政府性基金预算管理部门预算管理制度。二是强化政策措施执行力度。进一步深化财税体制改革,提高政府财务报告编制的规范性。三是提高预算管理水平。进一步完善预算管理方面的信息系统建设和维护,运用数字化管理手段,不断提高预算管理水平

(二)提升专项资金使用管理绩效

一是进一步理清部门职责。对涉及多个部门管理、社会关注度高、群众反映强烈的事项进行梳理整合,明确职责分工和履职边界,加强各部门间的数据资源整合共享。二是提高专项资金监管力度。从制度建设、职责履行、资金管理、项目绩效等角度制定专项资金使用管理考核细则,加大对财政专项资金管理使用监督检查力度,切实形成长效监督机制。

(三)加强国有资产监督管理力度

一是不断完善国有资产盘活机制。全面清理国有资产使用管理情况,结合部门办公场所搬迁计划,制定搬迁房产管理办法或指导意见,进一步盘活闲置房产,切实提高房产使用效益。二是要强化临设机构资产的使用和管理。制定临设机构资产管理办法,明确临设机构资产的管理和处置流程,做到资产权属、登记、调配三统一,切实提高资产使用效率。

(四)健全政府投资项目监管体系

一是要完善项目前期管理体制加强对招投标等重点环节的监管,规范项目审批程序。二是要加强项目建设过程监管。规范工程建设项目合同范本的管理,全面落实建设单位过程管理体系。三是要强化政府投资项目绩效评估。建立全过程跟踪监督模式,将绩效评价及程序监督融入政府投资项目生命周期的每个重要节点,确保项目绩效充分发挥。

 

 

 

杭州市临安区审计局

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